কার্যকর সুদের হার হল সংজ্ঞা, গণনার বৈশিষ্ট্য, উদাহরণ এবং সুপারিশ

2025 লেখক: Howard Calhoun | [email protected]. সর্বশেষ পরিবর্তিত: 2025-01-24 13:12

এই নিবন্ধে আমরা বিবেচনা করব যে এটি কার্যকর সুদের হার৷

একটি ঋণের (বা বিনিয়োগ) বিশ্লেষণের অংশ হিসাবে, কখনও কখনও এর প্রকৃত মূল্য বা লাভজনকতা নির্ধারণ করা কঠিন। বিভিন্ন পদ আছে যা হার বা লাভের বর্ণনা দিতে ব্যবহৃত হয়। উদাহরণস্বরূপ, আমরা বার্ষিক শতাংশ ফলন, কার্যকর এবং নামমাত্র হার ইত্যাদি সম্পর্কে কথা বলতে পারি। এর মধ্যে, সবচেয়ে দরকারী কার্যকর সুদের হার, যা ঋণের খরচের তুলনামূলকভাবে সম্পূর্ণ চিত্র দেয়। তাদের গণনা করার জন্য, আপনাকে সমস্ত বিদ্যমান শর্তগুলি সাবধানে অধ্যয়ন করতে হবে এবং সাধারণ গণনা করতে হবে। আসুন প্রথমে বুঝতে পারি এই অর্থনৈতিক শব্দটির অর্থ কী।

সংজ্ঞা - এই ধারণার মানে কি?

কার্যকর সুদের হার হল ঋণের প্রকৃত খরচ, ঋণ গ্রহীতা ঋণ ব্যবহারের সময়কালে যে সমস্ত পরিকল্পিত খরচ বহন করবে তা বিবেচনায় নিয়ে। এই শ্রেণীটি ব্যাঙ্কের উদ্দেশ্যে ব্যবহার করা হয়আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি আন্তর্জাতিক মান অনুযায়ী প্রতিবেদন তৈরি করে তা নিশ্চিত করা। এটি আর্থিক উপকরণের জীবদ্দশায় সমগ্র সময়ের জন্য ব্যয় এবং লাভ সমানভাবে বিতরণ করে একই স্তরের রিটার্ন প্রদান করে। কার্যকর সুদের হার হল নিম্নলিখিত উদ্দেশ্যে ব্যবহৃত পরিমাণ:

• একটি আর্থিক উপকরণে ফলনের স্বীকৃতি৷
• একটি আর্থিক সম্পদের দুর্বলতা গণনা করতে ভবিষ্যতের নগদ প্রবাহের বর্তমান মূল্যের গণনা।
• অ্যামর্টাইজড খরচে বহন করা আর্থিক উপকরণের মূল্যায়ন (ঋণ, আমানত, ঋণ সিকিউরিটিজ)।

কার্যকর হার গণনার বৈশিষ্ট্য

কার্যকর সুদের হার কিভাবে গণনা করা হয়?

এটি নিম্নরূপ গণনা করা হয়:

• নগদ প্রবাহের জন্য বেসলাইন নির্ধারণ করুন।
• একটি আর্থিক উপকরণের প্রাথমিক স্বীকৃতির জন্য নেট বহনের পরিমাণ স্থাপন করুন।
• প্রত্যাশিত ভবিষ্যতের নগদ প্রবাহ নির্ধারণ করুন।
• আসন্ন নগদ প্রবাহের সময় অনুমান করুন।
• কার্যকর সুদের হার গণনা করুন।
• আয় স্বীকৃতি, মূল (নামমাত্র) পরিশোধ এবং আর্থিক উপকরণের সুদের জন্য একটি সময়সূচী তৈরি করুন।
• গণনার সঠিকতা পরীক্ষা করা হচ্ছে।

ব্যাঙ্কের কার্যকরী হারের গণনার মধ্যে সমস্ত কমিশন অন্তর্ভুক্ত থাকে যার দ্বারা প্রদত্ত বা প্রাপ্ত ফি। একাউন্টে নেওয়াসেইসাথে অপারেশনের খরচ, যা আর্থিক উপকরণের লাভের একটি অবিচ্ছেদ্য অংশ৷

কার্যকর সুদের হার কীভাবে গণনা করবেন? এর জন্য একটি বিশেষ সূত্র রয়েছে।

হার গণনার সূত্র

এই অর্থনৈতিক বিভাগ গণনার অংশ হিসাবে, নিম্নলিখিত সূত্রটি ব্যবহার করা হয়:

এখন এই সূচকগুলির প্রতিটির অর্থ কী তা বিবেচনা করুন। মান CF_i টি_i সময়ের জন্য নগদ প্রবাহ। R_ef, , এই ক্ষেত্রে আমরা সেই সময়ের জন্য কার্যকর সুদের হার সম্পর্কে কথা বলছি যা নগদ প্রবাহের সংঘটনের সময় পরিমাপের এককের সাথে মিলে যায়। t_{i i-th আর্থিক প্রবাহের উপস্থিতির পর্যায়ের সময়কাল রিপোর্ট করে, যা তহবিলের উপস্থিতির এককে প্রকাশ করে (দিন, মাস, বছর)।}

ব্যাংক দ্বারা সুদের ফলনের স্বীকৃতির সময়কালের উপর নির্ভর করে, বার্ষিক, মাসিক বা দৈনিক কার্যকর সুদের হার প্রয়োগ করা হয়। ব্যাঙ্কের আর্থিক উপকরণগুলির প্রত্যাশিত ভবিষ্যতের প্রবাহের বর্তমান মূল্য এই আর্থিক বিভাগের প্রাথমিক স্বীকৃতির অংশ হিসাবে নির্ধারিত সূচক ব্যবহার করে গণনা করা হয়। বহনের পরিমাণ (অর্থাৎ পরিমার্জিত মূল্য) এবং আর্থিক উপকরণের ভবিষ্যতের প্রত্যাশিত নগদ প্রবাহের বর্তমান মূল্যের মধ্যে পার্থক্য সুদের আয় বা ব্যয় হিসাবে স্বীকৃত।

নগদ প্রবাহের সময় ক্রমে, একটি শূন্য সময় থাকতে হবে যেখানে তহবিল সরবরাহ করা হয় বাআর্থিক উপকরণ CF_{0 এর শর্তাবলী অনুসারে ব্যাঙ্ক দ্বারা প্রাপ্ত। আর্থিক যন্ত্রটি স্বীকৃত হলে শূন্য সময়ের জন্য নগদ প্রবাহ বহনের পরিমাণের সমান। প্রাথমিক স্বীকৃতির সময় এটি সাধারণত স্বীকৃতির সময় এর ন্যায্য মূল্য এবং নগদ লেনদেনের ব্যয় নিয়ে থাকে।}

ব্যাঙ্ক যে নগদ প্রবাহ প্রদান করবে তা "-" মান সহ গণনায় অন্তর্ভুক্ত করা হয়েছে এবং আর্থিক প্রতিষ্ঠান যেগুলি পাবে সেগুলি "+" চিহ্ন সহ গণনায় অন্তর্ভুক্ত করা হয়েছে। কার্যকর সুদের হার গণনা করার পদ্ধতিটি স্বাধীনভাবে নির্ধারিত হয়, এবং বিভিন্ন ব্যাঙ্কিং ক্রিয়াকলাপ স্বয়ংক্রিয় করার জন্য একটি পৃথক সফ্টওয়্যার এবং হার্ডওয়্যার কমপ্লেক্স ব্যবহার করে গণনা করা হয়৷

কার্যকর সুদের হার সূত্র আর কি?

নামমাত্র হারের সূত্র

এখন নামমাত্র মানদণ্ডের ভিত্তিতে কার্যকর হার গণনার সূত্রটি বিবেচনা করুন। সেগুলি নিম্নলিখিত সাধারণ স্কিম অনুসারে গণনা করা হয়: r=(1 + i/n)^n - 1. উপরের উদাহরণে, r এর মান হল কার্যকর সুদের হার, ফলস্বরূপ, i হল নামমাত্র উপকরণ এবং n প্রতি বছর সুদের সময়ের সংখ্যা নির্দেশ করে। নিম্নলিখিতটি কার্যকর সুদের হারের একটি ভাল উদাহরণ৷

হিসাব

একটি ঋণ বিবেচনা করুন যার কার্যকর চক্রবৃদ্ধি সুদের হার 5% চক্রবৃদ্ধি মাসিক। বিদ্যমান স্কিম অনুসারে, নিম্নলিখিতগুলি পরিণত হবে: r \u003d (1 + 0.05 / 12) ^ 12 - 1 \u003d 5.12%। এই ক্ষেত্রে,যদি 5% নামমাত্র সুদের হার দৈনিক চার্জ করা হয়, তাহলে r=(1 + 0.05 / 365) ^ 365 - 1=5.13%। এই বিষয়ে, মনোযোগ আকর্ষণ করা হয় যে কার্যকর সুদের হার সর্বদা নামমাত্র সমতুল্যের চেয়ে বেশি হবে৷

প্রস্তাবিত - বিশেষ অনলাইন ক্যালকুলেটর

ওয়ার্ল্ড ওয়াইড ওয়েবে, প্রয়োজনে, আপনি বিশেষ অনলাইন ক্যালকুলেটর খুঁজে পেতে পারেন যার সাহায্যে আপনি দ্রুত কার্যকর সুদের হার গণনা করতে পারেন৷ এছাড়াও, মাইক্রোসফ্ট এক্সেলের মতো বিশ্বজুড়ে এমন একটি সুপরিচিত এবং জনপ্রিয় প্রোগ্রামে, EFFECT নামে একটি ফাংশন রয়েছে, যা প্রদত্ত নামমাত্র মানের জন্য কার্যকর হার গণনা করতে পারে। এছাড়াও, এই ফাংশনের জন্য ধন্যবাদ, সুদের আয়ের সময়কালের সংখ্যা নির্ধারণ করা সম্ভব হবে।

ঋণের হারের বৈশিষ্ট্য

বার্ষিক কার্যকর সুদের হার কীভাবে গণনা করা হয়?

যদি একজন ক্লায়েন্ট দেখেন যে ব্যাঙ্ক তাকে বার্ষিক 20% অফার করে, তাহলে এর মানে কি এই যে তিনি প্রদত্ত পরিষেবার জন্য এই পরিমাণ অতিরিক্ত পরিশোধ করবেন? কিন্তু এই ধরনের অনুমান অনেক আধুনিক ঋণগ্রহীতার ভুল।

• প্রথমত, আমরা এক বছরে মাসের সংখ্যার অনুপাতে অবশিষ্ট ঋণের উপর যে হারে চার্জ করা হবে সে সম্পর্কে কথা বলছি।
• উপরন্তু, যদি ঋণ জারি করা হয়, উদাহরণস্বরূপ, তিন বছরের জন্য, তাহলে এই 20% হার প্রতিটি 12 মাসের ঋণ পরিশোধের জন্য আলাদাভাবে প্রযোজ্য হবে (প্রথমেই ঋণ পরিশোধ প্রযোজ্য না হলে)।
• অন্যান্য জিনিসগুলির মধ্যে, এটি অতিরিক্ত অর্থপ্রদানের আসল সারমর্মকে প্রতিফলিত করে না, তবে কাজ করেঋণ গণনা করার জন্য ডিজাইন করা শুধুমাত্র একটি আর্থিক উপকরণ।

বার্ষিক সুদ বিভিন্ন কমিশন এবং অর্থপ্রদানকে বিবেচনায় নেয় না, যা ব্যাঙ্কের ঋণের জন্য দায়ী। এটি জোর দেওয়া মূল্যবান যে কার্যকর সুদের হার হল একটি আর্থিক উপকরণ যা প্রকৃত অতিরিক্ত অর্থপ্রদান গণনা করতে ব্যবহৃত হয়। কখনও কখনও এটিকে TFR বলা হয়, অর্থাৎ ঋণের সম্পূর্ণ খরচ। যদি বার্ষিক হার অতিরিক্ত অর্থপ্রদানের বাস্তব পরিস্থিতিকে প্রতিফলিত করে না, তাহলে ঋণগ্রহীতাদের কী মনোযোগ দেওয়া উচিত? কার্যকর সুদের হার কি অন্তর্ভুক্ত করে? এই হারটি ঋণগ্রহীতার সমস্ত খরচকে বিবেচনা করে যা যেকোন ধরনের ঋণ পাওয়ার সাথে যুক্ত, উদাহরণস্বরূপ:

• লোন ইস্যু করার জন্য কমিশন বাতিল করুন।
• লেনদেন সহায়তার জন্য তহবিল আটকে রাখা।
• অ্যাকাউন্ট খোলা এবং রক্ষণাবেক্ষণের জন্য চার্জ ফি।
• নগদ পরিষেবা, ইত্যাদির জন্য শতাংশ।

অন্যান্য ফি

মান কমিশন ছাড়াও, ব্যাংকিং সংস্থাগুলি আর্থিক ঋণের প্রকারের উপর নির্ভর করে ঋণের কার্যকর সুদের হারে অন্যান্য ফিও অন্তর্ভুক্ত করে। উদাহরণস্বরূপ, যদি রিয়েল এস্টেট বা পরিবহন আকারে জামানত সহ একটি ঋণ জারি করা হয়, তাহলে সিপিএস জামানত মূল্যায়নের জন্য একটি আর্থিক সংস্থার খরচও অন্তর্ভুক্ত করে৷

এখানে আপনি নোটারির পরিষেবাগুলিও অন্তর্ভুক্ত করতে পারেন, যা কিছু ক্রেডিট লেনদেনের অংশ হিসাবে প্রয়োজনীয়৷ ইভেন্টে যে ঋণগ্রহীতারা বিভিন্ন বীমা প্রোগ্রামের সাথে সংযুক্ত হন(জীবন, অক্ষমতা, হ্রাসের ক্ষেত্রে, জামানতের সুরক্ষা, ইত্যাদি), তারপরে প্রাসঙ্গিক পরিষেবার খরচও CPS-তে প্রতিফলিত হয়। সত্য, এই তহবিলগুলি ব্যাংকিং সংস্থার নয়, বীমা সংস্থাগুলির পরিষেবাগুলির জন্য অর্থ প্রদানের জন্য পাঠানো হয়৷

ঋণের সম্পূর্ণ খরচের মধ্যে কী অন্তর্ভুক্ত নয়?

এই হার বিভিন্ন জরিমানা এবং জরিমানা বিবেচনা করে না যা কখনও কখনও ঋণ চুক্তি লঙ্ঘনের ক্ষেত্রে ঋণগ্রহীতাদের জন্য প্রযোজ্য হয়। এটি একটি মাসিক পেমেন্ট করার জন্য ফি অন্তর্ভুক্ত করে না। এই অর্থপ্রদানের আকার ভবিষ্যদ্বাণী করা কেবল অসম্ভব, অথবা সেগুলি একেবারেই নাও থাকতে পারে। যদি এটি একটি প্লাস্টিক কার্ড বা ক্রেডিট কার্ডে জমা করা তহবিল সহ নগদ ঋণ হিসাবে পরিণত হয়, তাহলে ক্যাশ আউটের কমিশন কার্যকর সুদের হারে অন্তর্ভুক্ত হবে না।

ঋণগ্রহীতাদের কেন কার্যকর সুদের হার নির্ধারণ করতে হবে?

আসুন শুরু করা যাক যে, আইন অনুসারে, প্রতিটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান, ঋণ ইস্যু করা শুরু করে, PSK-এর ক্লায়েন্টকে জানাতে বাধ্য। সত্য, একটি নিয়ম হিসাবে, সবকিছু বাস্তবে একেবারে ভিন্নভাবে দেখা যায়, ঋণগ্রহীতারা ভুলভাবে বিশ্বাস করেন যে বার্ষিক সুদের হার অতিরিক্ত অর্থপ্রদানের একটি ভিত্তি নির্দেশক হিসাবে কাজ করে এবং ব্যাঙ্কিং প্রতিষ্ঠানগুলি কার্যকর পরিমাণ প্রকাশের জন্য কোন তাড়াহুড়ো করে না৷

যদি ব্যাঙ্ক কার্যকর রেট প্রথমে রিপোর্ট না করে, তাহলে ঋণগ্রহীতাকে তার মূল্য সম্পর্কে জিজ্ঞাসা করা উচিত। লোনের কার্যকর সুদের হার জানার ফলে ক্লায়েন্টকে উপলব্ধ অফারগুলি বস্তুনিষ্ঠভাবে মূল্যায়ন করতে সক্ষম করে। একটি ব্যাঙ্ক 15% বার্ষিক হার অফার করতে পারে, কিন্তু একই সময়ে TIC এর মান 40% এর সমান হবে, এবং অন্যটি, উদাহরণস্বরূপ,25% বার্ষিক সুদের হার প্রদান করে, কিন্তু একই সময়ে এটি কার্যকর হবে 30%৷

লোন নেওয়ার আগে, কার্যকর হারের গণনার জন্য একটি ব্যাঙ্কিং প্রতিষ্ঠানকে জিজ্ঞাসা করা অপরিহার্য, এটিই অতিরিক্ত অর্থপ্রদানের একমাত্র প্রকৃত সূচক৷

উপসংহার

এইভাবে, কার্যকর সুদের হার হল সেই পরিমাণ যার দ্বারা ভবিষ্যতের রসিদ বা অর্থপ্রদানের প্রত্যাশিত প্রবাহ একটি আর্থিক উপকরণের প্রত্যাশিত জীবন ধরে সংশ্লিষ্ট নগদ সমতুল্য বহনের পরিমাণে ছাড় দেওয়া হয়৷