Н1 - মূলধন পর্যাপ্ততা অনুপাত। স্ট্যান্ডার্ড H1: মান

2024 লেখক: Howard Calhoun | [email protected]. সর্বশেষ পরিবর্তিত: 2023-12-17 10:20

একটি ব্যাঙ্ক তৈরি করতে, আপনাকে একটি অনুমোদিত তহবিল গঠন করতে হবে। এই কার্যকলাপ চালানোর জন্য প্রয়োজনীয় তহবিলের ন্যূনতম পরিমাণ। রাশিয়ান ফেডারেশনের আইন অনুসারে, এর আয়তন রুবেল পদে 5 মিলিয়ন ইউরো। সংস্থার মূলধনের আয়তন অনুসারে, এর বৃদ্ধি এবং বিকাশের সম্ভাবনা নির্ধারিত হয়। এটি করার জন্য, নিজস্ব তহবিলের পর্যাপ্ততার একটি বিশেষ সূচক রয়েছে। H1 মান কী এবং এটি কীভাবে গণনা করা হয় তা জানতে পড়ুন।

ব্যাংক মূলধন

এতে নিজের এবং অতিরিক্ত তহবিলের পরিমাণ অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। এই সূচকটি নিম্নলিখিত সূত্র ব্যবহার করে গণনা করা হয়:

UK=ঠিক আছে + DC, যেখানে:

ইউকে - ব্যাঙ্কের মূলধন, ঠিক আছে - নিজস্ব তহবিলের পরিমাণ, DK - অতিরিক্ত মূলধন।

জেএসসি আকারে ব্যাংকগুলির জন্য এমসি গঠনের উত্স:

• আসলে বাজারে রাখা সাধারণ শেয়ারের নামমাত্র মূল্য;
• শেয়ার প্রিমিয়াম;
• পছন্দের শেয়ারের নামমাত্র মূল্য, শর্ত থাকে যে প্রতিষ্ঠার নথিতে উল্লেখ করা হয়েছে যে তাদের লভ্যাংশ না-প্রদান করার অনুমতি দেওয়া হয়েছে, যদি এটি সিকিউরিটিজ ধারকদের ঋণ গঠনের জন্য বাধ্য না করে;
• কেন্দ্রীয় ব্যাংকের অনুরোধে গঠিত তহবিল;
• চলতি বছরের মুনাফা, যা নিরীক্ষকরা নিশ্চিত করেছেন;
• যুক্তরাজ্য এবং যুক্তরাজ্যের মধ্যে পার্থক্য, যদি পুনর্গঠনের পরে ব্যাঙ্কের নিজস্ব তহবিলের পরিমাণ কমে যায়৷

এলএলসি আকারে ব্যাঙ্কগুলির জন্য আইসি গঠনের উত্স হল প্রতিষ্ঠাতাদের শেয়ারের অর্থপ্রদান৷

অর্থনৈতিক প্রবিধান

কেন্দ্রীয় ব্যাংক নিয়মিতভাবে ক্রেডিট প্রতিষ্ঠানের নিজস্ব তহবিলের পরিমাণ বিশ্লেষণ করে। এটি অবশ্যই নির্দেশাবলী নং 1 "ব্যাংকের কার্যক্রম নিয়ন্ত্রণের পদ্ধতিতে" উল্লেখিত সূচকগুলি মেনে চলতে হবে। তাদের মধ্যে সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ হল H1, মূলধন পর্যাপ্ততা অনুপাত। এটি ব্যাঙ্কের দেউলিয়া হওয়ার ঝুঁকি নিয়ন্ত্রণ করে, লোকসান কভার করার জন্য প্রয়োজনীয় ন্যূনতম পরিমাণ ইকুইটি দেখায়। H1 মান গণনা নিম্নলিখিত সূত্র অনুযায়ী সঞ্চালিত হয়:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + p. 8807 + p. 8957 + PK + CRV + p. 8992 + 10 x OR + PP), যেখানে:

1. SK - ব্যাঙ্কের মূলধন;
2. ক্রি - AI-th সম্পদের ঝুঁকির কারণ;
3. p - প্রতিবেদনে লাইন নম্বর;
4. ঝুঁকি:

• KRV - আনুষঙ্গিক দায়বদ্ধতার জন্য;
• KRS - জরুরী লেনদেনের জন্য;
• বা - কার্যকরী;
• РР - বাজার;
• PC - বর্ধিত সহগ।

H1 - মূলধন পর্যাপ্ততা অনুপাত - 5 মিলিয়ন ইউরোর বেশি ইকুইটি সহ ব্যাঙ্কগুলির জন্য 10% হওয়া উচিত৷ যদি AC কম হয়, তাহলে সহগের মান 11% বা তার বেশি হওয়া উচিত।

ব্যাসেল কমিটির পদ্ধতি অনুযায়ী স্তরপ্রথম এবং দ্বিতীয় স্তরের মূলধনের জন্য পর্যাপ্ততা আলাদাভাবে গণনা করা হয়। প্রথমত, পুনঃক্রয়কৃত শেয়ারের পরিমাণ, রিজার্ভ তহবিল এবং অশ্লীল বছরের মুনাফা গণনা করা হয়। টায়ার 2 মূলধনের মধ্যে রয়েছে পুনর্মূল্যায়ন রিজার্ভ, ক্ষতির রিজার্ভ এবং বিভিন্ন হাইব্রিড সিকিউরিটিজ।

তারল্য অনুপাত

H2 মান অত্যন্ত তরল সম্পদের অনুপাত এবং চাহিদার দায়বদ্ধতার পরিমাণ দ্বারা নির্ধারিত হয়:

H2=La / (Bv - 0.5 x Bv1), যেখানে:

Н2 – তাৎক্ষণিক তারল্য অনুপাত;

La - অত্যন্ত তরল সম্পদ (নগদ, মূল্যবান ধাতু, বৈদেশিক মুদ্রা, নস্ট্রো ব্যালেন্স; কেন্দ্রীয় ব্যাংকের সাথে সংবাদদাতা অ্যাকাউন্টে ব্যালেন্স; সরকারী সিকিউরিটিজে বিনিয়োগ);

Bv – চাহিদা অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের 20%;

Bv1 - ব্যক্তি এবং আইনি সত্ত্বার চাহিদা অ্যাকাউন্টে তহবিলের ন্যূনতম মোট ব্যালেন্স।

H2 এর গণনা করা মান 15% বা তার বেশি হওয়া উচিত।

বর্তমান তারল্য অনুপাত:

H3=La / (থেকে - 0.5 x Bv1)

কোথায়:

থেকে - 30 দিন পর্যন্ত মেয়াদ সহ চাহিদার বাধ্যবাধকতা: কারেন্ট অ্যাকাউন্টে ব্যালেন্স, "লোরো", আমানত এবং আমানত; ঋণ, গ্যারান্টি এবং গ্যারান্টি এবং অন্যান্য বাধ্যবাধকতা;

Bv1 - এক মাস পর্যন্ত ব্যক্তি এবং আইনি সত্ত্বার চাহিদা অ্যাকাউন্টে তহবিলের ন্যূনতম মোট ব্যালেন্স।

সহগের গণনাকৃত মান 50% এর কম হওয়া উচিত।

দীর্ঘমেয়াদী তারল্য অনুপাত 12 মাসের বেশি পরিপক্ক দায় এবং ঋণের জন্য গণনা করা হয়:

H4=Kr / (SC + D + 0.5 x O), যেখানে:

Kr - রুবেল এবং বৈদেশিক মুদ্রায় ব্যাঙ্কের দেওয়া ঋণ। এই সংখ্যায় 50% ব্যাঙ্ক গ্যারান্টি এবং একই মেয়াদের গ্যারান্টি অন্তর্ভুক্ত করা উচিত;

D - আমানত এবং ঋণ গৃহীত হয়েছে;

O - 1 বছর পর্যন্ত পরিপক্কতার সাথে অ্যাকাউন্টে সর্বনিম্ন মোট ব্যালেন্সের পরিমাণ।

গণনাকৃত অনুপাত 120% এর কম হতে হবে।

পুনর্বাসিত ব্যাঙ্কগুলি H1 দায় কভারেজ অনুপাত মেনে চলে না

ক্রেডিট প্রতিষ্ঠানের আর্থিক বিশ্লেষণের ফলাফল দ্বারা এটি দেখানো হয়েছে। বিশেষ করে, Mosoblbank ফেব্রুয়ারিতে H1 মান মেনে চলেনি। প্রয়োজনীয় 10% সহ ক্রেডিট প্রতিষ্ঠানের সহগের মান 0% এর সমান ছিল। সংস্থাটির মৌলিক, স্থায়ী মূলধন, দীর্ঘমেয়াদী তরল সম্পদেরও অভাব ছিল। ফাইন্যান্স বিজনেস ব্যাঙ্কে পরিস্থিতি ভাল নয়। বর্তমান তারল্য সূচক প্রয়োজনীয় মান 4.32% অতিক্রম করেছে। মৌলিক এবং স্থির মূলধনের পর্যাপ্ততার নিয়মগুলিও লঙ্ঘন করা হয়েছিল। তৃতীয় স্যানিটাইজড সংস্থা - "ইনরেস" - 19 দিনের জন্য কেন্দ্রীয় ব্যাংকের প্রয়োজনীয়তা মেনে চলেনি এবং "বিটিএ-কাজান" - টানা 15 দিন। এনবি "ট্রাস্ট"-এ মৌলিক, স্থির মূলধনের পর্যাপ্ততা অনুপাতের মান, সর্বোচ্চ স্তরের বড় এবং নিজস্ব তহবিল এবং অন্যান্য আইনি সত্তার তহবিলের ব্যবহার 0%।

বিমব্যাঙ্ক

এই ক্রেডিট সংস্থাটি গত শরতে পুনর্গঠনের জন্য আর্থিক গ্রুপ "ROST" গ্রহণ করেছে। কিন্তু প্রক্রিয়ায় সকল অংশগ্রহণকারীদের জন্য সমস্যা দেখা দিয়েছে। জানুয়ারী শেষে "Rost Bank" H1 মান লঙ্ঘন, স্কোর নাপর্যাপ্ত সংখ্যক দীর্ঘমেয়াদী সম্পদ এবং ক্লায়েন্ট প্রতি ঝুঁকির মাত্রা ছাড়িয়ে গেছে। ক্রেডিট সংস্থা "Kedr", যা এই আর্থিক গোষ্ঠীর অংশ, তার কার্যক্রম নিশ্চিত করার জন্য জানুয়ারী জুড়ে যথেষ্ট নিজস্ব তহবিল ছিল না। উপরন্তু, প্রতিষ্ঠানটি বড় ঝুঁকি, গ্যারান্টি ও গ্যারান্টি এবং অভ্যন্তরীণ ঝুঁকির মাত্রা অতিক্রম করেছে। 12 জানুয়ারী, 2015-এ, বিমব্যাঙ্কেরও তার কার্যক্রম সমর্থন করার জন্য পর্যাপ্ত নির্দিষ্ট মূলধন ছিল না। কিন্তু পরে পরিস্থিতির উন্নতি হয়।

পরিণাম

H1 মান লঙ্ঘনকারী অন্যান্য সংস্থার তালিকায় রয়েছে: NPO "পিটার্সবার্গ সেটেলমেন্ট সেন্টার", লাইসেন্স থেকে বঞ্চিত "জাহাজ নির্মাণ", "Tavrichesky", "আর্থিক এবং শিল্প" ব্যাঙ্ক৷ আর্থিক পুনরুদ্ধারের পর্যায়ে থাকা ক্রেডিট প্রতিষ্ঠানগুলিতে প্রভাবের বিভিন্ন ব্যবস্থা প্রয়োগ করা হয় না। কিন্তু যখন Svyaznoy দ্বারা ব্যাঙ্ক H1-এর মূলধন পর্যাপ্ততা অনুপাত লঙ্ঘন করা হয়েছিল, তখন প্রশ্ন শুরু হয়েছিল। আইন অনুসারে, সহগ মান 2% এ নেমে গেলে কেন্দ্রীয় ব্যাংক লাইসেন্স প্রত্যাহার করতে পারে। প্রতিবেদনের বছরে, প্রযুক্তিগত ত্রুটির কারণে এটি প্রায়শই ব্যাংকগুলিতে ঘটে। কিন্তু যদি, সমস্যাগুলি সংশোধন করার পরে, গুণমানের মান বৃদ্ধি না করে, তবে কেন্দ্রীয় ব্যাংক একটি আর্থিক পুনর্বাসন পরিকল্পনার অনুরোধ করতে পারে বা কাঠামোতে তার ব্যবস্থাপককে প্রবর্তন করতে পারে। Svyaznoy-এর জন্য, এই সহগটি মাত্র একদিনের জন্য 9.19% এ নেমে এসেছে কারণ ব্যাঙ্কের রিজার্ভের জন্য ছাড় বাড়াতে হবে।

নতুন বাজার নেতা

ব্যাঙ্কগুলির জন্য H1 মান আইন দ্বারা 10% সেট করা হয়েছে৷ থেকে2013 সালে, Tinkoff সবচেয়ে পুঁজি ছিল. বাজারের প্রবণতা থাকা সত্ত্বেও সহগের মান তখন 15.8% এ পৌঁছেছে এবং উচ্চই থেকেছে। প্রথম ত্রৈমাসিকের ফলাফল অনুসারে, এই সংখ্যাটি 15.22% এ নেমে এসেছে। রাশিয়ান স্ট্যান্ডার্ড একটি নতুন রেকর্ড স্থাপন করেছে - 17.65%। অন্যান্য ক্রেডিট প্রতিষ্ঠানের কম সূচক মান রয়েছে: হোম ক্রেডিট - 13.9%, রেনেসাঁ - 12.89%, OTP - 12.34%।

রাশিয়ান স্ট্যান্ডার্ড পুনর্গঠিত ইউরোবন্ড, তাদের মেয়াদ 2020 পর্যন্ত বর্ধিত করে, $350 মিলিয়নের পরিমাণে অতিরিক্ত মূলধন পেয়েছে এবং H1 4% বৃদ্ধি করেছে। এ জন্য ব্যাংক বিনিয়োগকারীদের ৫ শতাংশ পয়েন্ট প্রিমিয়াম দিয়েছে। বন্ডের অভিহিত মূল্য থেকে এবং এক কুপনের জন্য 13% হার বাড়িয়েছে। তারিখ থেকে, "রাশিয়ান স্ট্যান্ডার্ড" এর মূলধন 64 বিলিয়ন রুবেল। এই কারণে, সংস্থাটি দরপত্রের মাধ্যমে দায়বদ্ধতা আকর্ষণ করতে পারে, আরও বড় পরিমাণে সংশ্লিষ্ট সংস্থাগুলিকে ঋণ দিতে পারে। ক্ষতি টায়ার 1 মূলধন দ্বারা আচ্ছাদিত করা হয়. এর পর্যাপ্ততা স্তর কম - 6.26%। কিন্তু এটি কারণ এতে অধীনস্থ বন্ড অন্তর্ভুক্ত নয়।

প্রথম ত্রৈমাসিকের জন্য, ব্যাংকটি 6.5 বিলিয়ন রুবেল হারিয়েছে। 2014 এর শেষে, লাভের পরিমাণ ছিল 1.4 বিলিয়ন রুবেল। যদি লোকসান না কমানো হয়, তবে টায়ার 1 মূলধনের চাপ আরও তীব্র হবে। বাজারে প্রতিযোগীদের কাছে এই সূচকটির উচ্চতর মান রয়েছে: হোম ক্রেডিট - 8.42%, টিঙ্কফ - 9.4%, ভোস্টোচনি - 6.74%।

Sberbank এখনও বাজারে আলাদা হতে চায় না

সংস্থাটি কেন্দ্রীয় ব্যাংক থেকে 500 বিলিয়ন ইউরো পরিমাণে একটি অধস্তন ঋণ পেয়েছে। এই পরিসংখ্যান বর্তমানে ইক্যুইটি অন্তর্ভুক্ত করা হয়েছে.দ্বিতীয় স্তর. যদি এটি রূপান্তরিত হয়, তাহলে H1 মান 12% থেকে 1.2 শতাংশ পয়েন্ট বৃদ্ধি পাবে। বাজারে প্রতিযোগীদের এবং প্রতিষ্ঠানের অবস্থানের সাথে তুলনা করে, সহগের মান বেশি নয়। তবে সামষ্টিক অর্থনীতি এবং ইউক্রেনের পরিস্থিতি বিবেচনা করে ফলাফলগুলি বেশ গ্রহণযোগ্য৷

উপসংহার

বাজারের সফল কার্যকারিতার জন্য, ব্যাঙ্কের নিজস্ব তহবিল প্রয়োজন৷ তাদের ভলিউম প্রতিষ্ঠিত পর্যাপ্ততা মান পরামর্শ দেওয়া উচিত. কেন্দ্রীয় ব্যাংক নিয়মিত এই সহগগুলির মান পরীক্ষা করে। যদি গণনাকৃত সূচক 2%-এ নেমে যায়, তাহলে ক্রেডিট প্রতিষ্ঠানের লাইসেন্স বাতিল করা হতে পারে।