সম্মতি: এটা কি? সংজ্ঞা, বর্ণনা

2024 লেখক: Howard Calhoun | [email protected]. সর্বশেষ পরিবর্তিত: 2023-12-17 10:20

আমাদের দেশের বিরুদ্ধে পশ্চিমা নিষেধাজ্ঞা নীতির কঠিন পরিস্থিতিতে, সম্মতি নিয়ন্ত্রণ ব্যাঙ্কিং সেক্টর ব্যবস্থাপনা ব্যবস্থার অন্যতম গুরুত্বপূর্ণ হাতিয়ার হয়ে উঠছে। কমপ্লায়েন্স কি? রাশিয়ান কোম্পানিগুলিতে সম্মতি পদ্ধতি সম্পর্কে কথা বলার সময় বিদেশী ব্যবসায়িক অংশীদাররা কী মনোযোগ দেয়? এবং তারা কি সুবিধা প্রদান করে? আসুন এটি বের করার চেষ্টা করি।

আবির্ভাবের ইতিহাস

এটি সবই শুরু হয়েছিল রাশিয়ার WTO (বিশ্ব বাণিজ্য সংস্থা) তে যোগদানের মাধ্যমে। খালি চোখে দৃশ্যমান নয় এমন অনেক পরিবর্তন হয়েছে। উদাহরণস্বরূপ, দেশীয় কোম্পানি এবং সংস্থাগুলি মানি লন্ডারিং, দুর্নীতি, সন্ত্রাসী সংগঠনের অর্থায়ন এবং সম্মতি ব্যবস্থার অন্যান্য ক্ষেত্রগুলির বিরুদ্ধে লড়াই করার জন্য মানগুলি বাস্তবায়নের জন্য আন্তর্জাতিক মানদণ্ডের অধীন হতে শুরু করেছে (সম্মতি কী তা নীচে আলোচনা করা হবে)।

সম্মতি কি?

এই লক্ষ্যে দেশের ভূখণ্ডে কার্যকর আইন, মান এবং প্রবিধানের বাণিজ্যিক সংস্থাগুলি পালন করেদুর্নীতি প্রতিরোধ। অন্য কথায়, সম্মতি হল অর্থনীতির প্রাসঙ্গিক সেক্টরের নিয়ন্ত্রকদের দ্বারা প্রদত্ত কোড এবং নিয়মগুলির একটি সেট সহ যে কোনও সংস্থার কার্যকলাপের সম্মতি। আজ, একটি সংস্থায় একটি কমপ্লায়েন্স কন্ট্রোল সিস্টেমের উপস্থিতি একটি প্রয়োজনীয়তা যা ব্যবসা করার সময় ঝুঁকি প্রতিরোধ করতে (বিশেষ করে, রাইডার টেকওভার) এবং কোম্পানির সুনাম রক্ষা করে৷ অর্থাৎ, এটি এমন এক ধরনের ভিত্তি যার উপর ভিত্তি করে যে কোনো প্রতিষ্ঠানের নিয়ন্ত্রণ ব্যবস্থা তৈরি করা হয় এবং ব্যবস্থাপনার অন্যতম গুরুত্বপূর্ণ অংশ।

আধুনিক বাস্তবতা এমন যে নিয়ম মেনে না চলায় ব্যবসার ক্ষতি হয়। যাইহোক, এই সিস্টেমটিকে অভ্যন্তরীণ রুটিন এবং নিয়মের সাথে সামঞ্জস্য করা আসলে অত্যন্ত কঠিন৷

বিন্দু কি?

যেকোন আধুনিক সংস্থা তার কার্যক্রম চলাকালীন প্রবিধান এবং প্রয়োজনীয়তা মেনে চলার জন্য প্রযুক্তিগত, মানবিক এবং প্রশাসনিক সংস্থানগুলির উপর বিভিন্ন ধরণের নিয়ন্ত্রণ গ্রহণ করে। সংস্থাগুলি পরিচালনার জন্য সংবিধিবদ্ধ নথিগুলি এবং বিকাশের নীতিগুলি তৈরি করে এন্টারপ্রাইজ তৈরির সময় এগুলি গঠিত হয়। কিন্তু ব্যবসায়িক প্রক্রিয়াগুলি আরও জটিল হয়ে ওঠার সাথে সাথে এন্টারপ্রাইজ পরিপক্ক হয়ে ওঠে, প্রতিষ্ঠিত নিয়ম ও নিয়ম মেনে চলা আরও কঠিন হয়ে ওঠে।

প্রযুক্তিগত প্রক্রিয়ার বৃদ্ধি, পণ্যের পরিসরের সম্প্রসারণ এবং নতুনের প্রবর্তন, দক্ষতা বৃদ্ধি, কর্মীদের সম্প্রসারণের জন্য একটি জটিল ব্যবস্থাপনা ব্যবস্থার প্রয়োজন৷

কেন মেনে চলবেন

একদিকে, আপনি ভাল ফলাফল দেখাতে পারেন, কিন্তু অন্যদিকে, পরীক্ষায় ব্যর্থ হননিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষ এবং গুরুতর জরিমানা এবং অন্যান্য ঝামেলা পেতে. এটি তথাকথিত নিয়ন্ত্রক ঝুঁকি, যা বাজারের শেয়ারের ক্ষতি, চাহিদা হ্রাস, বিক্রয় পরিমাণ ইত্যাদির দিকে পরিচালিত করে। এর সমান্তরালে, আইনি ঝুঁকিও দেখা দেয়। উদাহরণস্বরূপ, আর্থিক ক্রিয়াকলাপের সূচকগুলি হ্রাস পাওয়ার ক্ষেত্রে, ঋণগ্রহীতা নির্ধারিত সময়ের আগে ঋণ পরিশোধের জন্য একটি প্রয়োজনীয়তার সাথে আবেদন করতে পারে৷

এটা দেখা যাচ্ছে যে সংস্থায় মূলত উপস্থিত হওয়া নিয়ম ও প্রবিধানগুলি অবশ্যই পালন করা উচিত। এবং আমাদের এমন একজন ব্যক্তিরও প্রয়োজন যিনি এটি নিশ্চিত করার জন্য দায়ী যে, তাদের প্রয়োগ শুরু করার আগে, উদীয়মান নতুন নিয়ম বা নিয়মের জন্য একটি প্রযুক্তি চালু করা হয়েছে, যা ব্যবসার বিকাশ চালিয়ে যাওয়া সম্ভব করে তোলে, তবে ইতিমধ্যেই প্রবর্তিত নিয়মগুলি মেনে চলছে এবং প্রয়োজনীয়তা বিদেশী দেশে, এই ফাংশনটি একজন বিশেষ কমপ্লায়েন্স ম্যানেজার দ্বারা সঞ্চালিত হয়।

সিস্টেম নথির জন্য প্রয়োজনীয়তা

যেকোন নতুন আদেশ বা প্রবিধান বাস্তবায়নের আগে কয়েকটি ধাপের মধ্য দিয়ে যেতে হবে। এটি হল:

• আবির্ভাব (প্রকল্প উন্নয়ন)।
• অনুমোদন (খসড়া করা নথিতে স্বাক্ষর করা)।
• বলে প্রবেশ।
• পরিবর্তন (পরিকল্পিত বা হঠাৎ প্যারামিটার পরিবর্তন)।
• একটি নথি বাতিল করা (নতুন একটি বা অন্য কারণে)।

বিদ্যমানগুলির সাথে সাদৃশ্য রেখে সংস্থার নতুন কার্যক্রম গঠন করা হল সম্মতির জন্য দায়ী পরিচালকের কাজ (ইংরেজি থেকে অনুবাদ - সম্মতি, সম্মতি, সম্মতি)। এবং এর অর্থ এই যে এই কর্মচারীর অবশ্যই দক্ষতা, দক্ষতা এবং জ্ঞানের একটি বড় সেট থাকতে হবে, একটি ডকুমেন্টারি বেস তৈরিতে অংশ নিতে হবে এবং কর্মীদের প্রশিক্ষণের সমস্যাগুলি তত্ত্বাবধান করতে হবে। সেওপ্রয়োজনে একটি নতুন প্রশাসনিক নথি বাস্তবায়নের জন্য অতিরিক্ত বাজেটের ব্যয়কে ন্যায্যতা দিতে পারে।

ব্যাংকিং সেক্টরের জন্য সম্মতির সংজ্ঞা

এই শিল্পে, "সম্মতি" ধারণার মধ্যে মূল সংস্থা - ব্যাঙ্ক অফ রাশিয়া, এবং একটি কঠোরভাবে নির্দিষ্ট সময়সীমার মধ্যে তথ্য সরবরাহ করা জড়িত৷ সেইসাথে আর্থিক ও ঋণ সংস্থা এবং তাদের কর্মচারীদের যেকোন ধরনের বেআইনি কার্যকলাপে জড়িত থাকার বিষয়টি বাদ দিতে হবে।

ব্যাঙ্কে কমপ্লায়েন্স কন্ট্রোল কী? এটি বিশেষভাবে সংজ্ঞায়িত ফাংশনগুলির একটি সেট, যা বাধ্যতামূলক এবং ঐচ্ছিক মধ্যে বিভক্ত। প্রাক্তনগুলির মধ্যে রয়েছে আইনী নিয়ম, অ-সম্মতি যা সুনামের ক্ষতির দিকে নিয়ে যায় এবং প্রায় সর্বদা শাস্তির সম্মুখীন হয়। দ্বিতীয়টিতে সংস্থার ব্যবস্থাপনা এবং কার্যাবলীর আদেশ অন্তর্ভুক্ত রয়েছে, যার বাস্তবায়ন ব্যবসায়িক অংশীদারদের প্রত্যাশার সাথে জড়িত৷

বর্ণিত বৈশিষ্ট্যের পরিপ্রেক্ষিতে, ব্যাঙ্কের কমপ্লায়েন্স সিস্টেম নিরাপত্তা পরিষেবা দ্বারা পরিচালিত হওয়া উচিত৷ কিন্তু বাস্তবে, এই সিস্টেমটি প্রায় সবসময়ই বহু-স্তরীয়, তাই এর বেশিরভাগ ফাংশন কাঠামোগত বিভাজনের মধ্যে বিতরণ করা হয়।

পরিচয় বৈশিষ্ট্য

রাশিয়ান ব্যাঙ্কগুলিতে কমপ্লায়েন্স কন্ট্রোল ব্যাঙ্ক অফ রাশিয়া নং 242-P, নং 06-29/PZ-N এবং অন্যান্য অনেক নথির প্রবিধান দ্বারা নিয়ন্ত্রিত হয়৷

তারা নির্দেশ করে যে ক্রেডিট প্রতিষ্ঠানের প্রতিটি কর্মচারীকে তাদের কাজের বিবরণের মধ্যে এই সিস্টেমের কার্য সম্পাদনের সাথে জড়িত থাকতে হবে এবংদক্ষতা একজন নিবেদিত কর্মচারী সিস্টেমটি বাস্তবায়নের জন্য দায়ী৷

একটি সিস্টেম তৈরির নিম্নলিখিত লক্ষ্য রয়েছে:

• জালিয়াতি ও দুর্নীতি বিরোধী।
• বাহ্যিক (অভ্যন্তরীণ) মানগুলি মেনে না চলার সাথে সম্পর্কিত ঝুঁকিগুলির সনাক্তকরণ (এগুলি সম্মতি ঝুঁকি)।
• আন্তর্জাতিক মান এবং রাশিয়ান আইনের সাথে সম্মতি।
• গ্রাহকের অভিযোগের জবাব দেওয়া।
• তথ্য নিরাপত্তা নীতির সাথে সম্মতি।

ব্যাঙ্কিং সংস্থাগুলিতে বর্ণিত ফাংশনগুলি বাস্তবায়নের জন্য, ব্যক্তিগত তথ্য সিস্টেম এবং প্ল্যাটফর্মগুলি ব্যবহার করা উচিত যাতে এটি নিরীক্ষণ এবং পরবর্তী বিশ্লেষণের প্রক্রিয়াকে সুশৃঙ্খল করা সম্ভব হয়৷

ব্যাঙ্কগুলিতে স্বয়ংক্রিয় সম্মতি নিয়ন্ত্রণের কাজ (যা উপরে বর্ণিত হয়েছে) বর্তমানে বেশিরভাগ ব্যাঙ্কের জন্য একটি অগ্রাধিকার৷ উপরন্তু, এই সিস্টেমের জন্য কোম্পানির ক্রিয়াকলাপগুলির একটি সুস্পষ্ট সংগঠনের প্রয়োজন - সম্ভাব্য সমস্যাগুলিকে চিহ্নিত করতে হবে এবং বাস্তব সময়ে এবং যত তাড়াতাড়ি সম্ভব সমাধান করতে হবে৷

ব্যাংকিং ব্যবস্থার সম্মতি নিয়ন্ত্রণের মূলনীতি

ব্যাঙ্কে সিস্টেম বাস্তবায়নের জন্য দায়ী ব্যক্তি (ব্যবস্থাপক), কর্মচারীদের আকৃষ্ট করেন এবং বাহ্যিক নিয়ম এবং প্রয়োজনীয়তা মেনে চলার জন্য কাজ সংগঠিত করেন, অভ্যন্তরীণ এবং কমপ্লায়েন্স ঝুঁকি সনাক্ত করতে (এটি সম্মতি নিয়ন্ত্রণে একটি অগ্রাধিকার কাজ).

সিস্টেমের মূল নীতিগুলি নিম্নরূপ:

• ব্যাঙ্কের দ্বারা বাস্তবায়িত সম্মতি নীতি অবশ্যই পরিচালনা পর্ষদ দ্বারা অনুমোদিত হতে হবে, যা নির্দিষ্ট ব্যবধানেএর কার্যকারিতা মূল্যায়ন করে।
• সংস্থাকে অবশ্যই সিস্টেমে প্রয়োজনীয় পরিমাণ সম্পদ বরাদ্দ করতে হবে।
• ব্যবস্থার পরিচালনার জন্য দায়ী ব্যবস্থাপক সম্মতির সাথে জড়িত কর্মীদের জন্য প্রশিক্ষণের আয়োজন করতে বাধ্য (সম্মতি কী, এটি উপরে বর্ণিত হয়েছে)।
• যে ব্যক্তি সিস্টেমের বাস্তবায়ন ও পরিচালনার জন্য দায়ী তার অবশ্যই কোম্পানিতে উচ্চ মর্যাদা থাকতে হবে (উদাহরণস্বরূপ, সরাসরি প্রধানের কাছে রিপোর্ট করুন বা নির্বাহী সংস্থার সদস্য হতে হবে)।
• অনুশীলন নিয়ন্ত্রণের কিছু কাজ আউটসোর্সিংয়ের মাধ্যমে করা যেতে পারে (এই ক্ষেত্রে, নিয়ন্ত্রণটি দায়িত্বশীল ব্যবস্থাপক বা ব্যাংকিং সংস্থার প্রধান দ্বারা সঞ্চালিত হয়)।

সিস্টেম ফাংশন বাস্তবায়ন কখনও কখনও ব্যাঙ্কের মধ্যে প্রতিরোধের সম্মুখীন হয়। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, এটি ঘটে, উদাহরণস্বরূপ, এক বা একাধিক অবিশ্বস্ত অংশীদার বা ক্লায়েন্টদের কেটে ফেলার সিদ্ধান্তের কারণে, যা প্রথম নজরে ব্যাঙ্কিং সংস্থার আর্থিক স্বার্থের বিরোধিতা করে৷

কিন্তু একই সময়ে, সম্মতির কাজ (ইংরেজি থেকে অনুবাদ করা হয়েছে, যেমন উপরে উল্লিখিত হয়েছে - সম্মতি, সম্মতি, সম্মতি) ব্যাঙ্কের সুনাম রক্ষা করার লক্ষ্যে এবং সেইজন্য, এর আর্থিক সাফল্য। উপরন্তু, এই সিস্টেমের প্রবর্তন বিদেশ থেকে অংশীদারদের সাথে মিথস্ক্রিয়া সহজতর করে, যেহেতু তাদের প্রয়োজনীয়তার মধ্যে প্রধান বিষয় হল একটি সম্মতি নীতির অস্তিত্ব, প্রায় সমস্ত দেশে একটি স্বীকৃত নিয়ম৷

কমপ্লায়েন্স সিস্টেম পলিসি

প্রায় প্রতিটি ব্যাংকিং সংস্থা এটি বিকাশ করে। এটি নিম্নলিখিতগুলি নিয়ে গঠিত। এই নীতি হল:

• কর্পোরেট আচরণ (অর্থাৎ, কর্মীদের আচরণগত মান এবং কাজের দায়িত্ব নিয়ন্ত্রণের জন্য ডিজাইন করা একটি সাধারণ নথি)।
• দুর্নীতি এবং সন্ত্রাসবাদী অর্থায়নের বিরুদ্ধে লড়াই (একটি নথি যা অসৎভাবে অর্জিত বা অর্জিত তহবিলের অনুপ্রবেশ এবং সন্ত্রাসবাদে অর্থায়ন রোধ করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে)।
• স্বার্থের দ্বন্দ্ব সমাধানের লক্ষ্যে (নথি যা স্বার্থের দ্বন্দ্বের ক্ষেত্রে আচরণগত মান নির্ধারণ করে।
• নিয়ন্ত্রক এবং তত্ত্বাবধায়ক কর্তৃপক্ষের সাথে মিথস্ক্রিয়া (সম্ভাব্য জটিলতাগুলি হ্রাস করে এবং কার্যকর এবং সম্পূর্ণ মিথস্ক্রিয়া নিশ্চিত করে)।
• সিকিউরিটিজের লেনদেন এবং ক্রয় নিয়ন্ত্রণ করুন।
• গ্রাহকের অভিযোগ গ্রহণ করুন এবং ব্যবস্থা নিন।
• ডেটা গোপনীয়তা এবং অ-প্রকাশ (যাতে প্রতিষ্ঠানের ক্ষতি না হয়)।
• যদি গ্রাহক সনাক্তকরণ।

তালিকাটি বেশ সাধারণ। প্রতিটি সংস্থার বর্ণিত কোনো ইভেন্ট যোগ বা অপসারণের অধিকার রয়েছে।

Sberbank-এ সম্মতি

দেশের বৃহত্তম ব্যাঙ্কিং সংস্থাগুলির মধ্যে একটিতে, প্রতিটি কর্মচারী তাদের কাজের বিবরণের মধ্যে কমপ্লায়েন্স ফাংশন বাস্তবায়নের সাথে জড়িত৷

এই সিস্টেমের কার্যাবলী বাস্তবায়নের জন্য সমস্ত ব্যাঙ্কিং প্রক্রিয়ার স্বয়ংক্রিয়তা প্রয়োজন। Sberbank এর জন্য CIO অফিসের সাথে সক্রিয়ভাবে সহযোগিতা করছে। একটি উদাহরণ হল ওরাকল ভিত্তিক একটি আইটি প্ল্যাটফর্ম। এটি আর্থিক অবস্থা নিরীক্ষণের প্রক্রিয়াগুলিকে পদ্ধতিগত করা সম্ভব করে তোলে এবংব্যাঙ্ক সংস্থার কাঠামো অপ্টিমাইজ করুন৷

কয়েক বছর আগে, একটি আইন কার্যকর হয়েছিল, যা অনুসারে বিশ্বের সমস্ত ব্যাঙ্কিং সংস্থাগুলিকে আমেরিকার ট্যাক্স পরিষেবাতে তার করদাতাদের অ্যাকাউন্টের সমস্ত ডেটা স্থানান্তর করতে হবে৷ Sberbank এই ধরনের একটি পণ্য চালু করেছে এবং এটি রাশিয়ার বাজারে আরও মানিয়ে নেবে।