বীমা পোর্টফোলিও - এটা কি? বীমা পোর্টফোলিও কাঠামো

2024 লেখক: Howard Calhoun | [email protected]. সর্বশেষ পরিবর্তিত: 2023-12-17 10:20

কোম্পানির কার্যক্রমের কার্যকারিতা সব ধরনের কার্যক্রম থেকে আর্থিক ফলাফলের সূচক দ্বারা নির্ধারিত হয়। এটি লাভ বা ক্ষতি হিসাবে প্রকাশ করা হয়। প্রথমটি হল মূলধন বৃদ্ধির একটি উৎস এবং ঋণদাতাদের প্রতি বাধ্যবাধকতা এবং বাজেট পূরণ করা। কার্যকলাপের প্রক্রিয়ায়, বীমা কোম্পানি অনেকগুলি কার্য সম্পাদন করে: এটি চুক্তি শেষ করে, হার গণনা করে, প্রিমিয়াম সংগ্রহ করে, দায়িত্ব গ্রহণ করে, রিজার্ভ গঠন করে, আয়ের জন্য তহবিল বিনিয়োগ করে। এই কার্যক্রম পরিচালনার জন্য সংস্থার তহবিল প্রয়োজন।

সংজ্ঞা

কোম্পানীর আর্থিক নির্ভরযোগ্যতা চিহ্নিত করে এমন একটি সূচক হল বীমা পোর্টফোলিও। এটি নির্দিষ্ট পরিমাণের জন্য সমাপ্ত চুক্তির একটি সেট। প্রকৃতপক্ষে, এটি গ্রাহকদের প্রতি কোম্পানির বাধ্যবাধকতার প্রতিফলন। একটি টেকসই পোর্টফোলিও তৈরি করা প্রতিষ্ঠানের একটি গুরুত্বপূর্ণ লক্ষ্য। গৃহীত চুক্তির অধীনে কাঠামোর দায়িত্বের মাত্রা তার আকারের উপর নির্ভর করে। ক্রিয়াকলাপের স্থায়িত্ব নিশ্চিত করার জন্য, স্বল্প মাত্রার দায়িত্ব সহ বিপুল সংখ্যক লেনদেন সহ একটি বীমা পোর্টফোলিও তৈরি করা যুক্তিসঙ্গত।পরিশোধের অর্থ কোম্পানির আর্থিক অবস্থার উপর প্রতিফলিত হওয়া উচিত নয়।

ফ্যাক্টর

সমাপ্ত চুক্তির সংখ্যা একটি স্থিতিশীল পরিস্থিতি নির্দেশ করে না। কম হারের প্রস্তাব দিয়ে গ্রাহকদের সিংহভাগ আকৃষ্ট করা যেতে পারে। একটি বড় বীমা পোর্টফোলিও মানে উচ্চ পরিমাণে দায়বদ্ধতা। কিন্তু ট্যারিফ কম হলে, উত্থাপিত তহবিল পরিশোধের জন্য যথেষ্ট নাও হতে পারে।

অন্যদিকে, বিপুল পরিমাণ দায় বীমাকারীকে ঝুঁকিপূর্ণ বস্তুতে বিনিয়োগ করার অনুমতি দেবে। যদি একটি কোম্পানি প্রধানত স্বল্পমেয়াদী চুক্তি শেষ করে, তাহলে তার লেনদেনগুলি একটি অতিরিক্ত প্রয়োজনের সাপেক্ষে - উচ্চ তরলতা। সংস্থাটিকে অবশ্যই দ্রুত সম্পদ উপলব্ধি করতে এবং প্রয়োজনে তার বাধ্যবাধকতা পূরণ করতে সক্ষম হতে হবে৷

বীমা পোর্টফোলিওর গুণমান

এই সূচকটি নিম্নলিখিত উপায়ে চিহ্নিত করা হয়েছে:

• একটি মান যাতে সমাপ্ত চুক্তির সংখ্যা এবং তাদের মোট পরিমাণ অন্তর্ভুক্ত থাকে।
• ঝুঁকির একজাতীয়তা। একটি ছোট পোর্টফোলিও সহ দায়বদ্ধতার ভিন্নতা অপ্রত্যাশিত ফলাফলের দিকে নিয়ে যেতে পারে। এই ধরনের লেনদেনে, নিষ্পত্তি বিশ্লেষণের জন্য পরিসংখ্যানগত নিদর্শন ব্যবহার করা অসম্ভব। কোনো কোম্পানির একই ধরনের ঝুঁকি নেওয়ার কারণেও অস্থিরতা হতে পারে।
• ভারসাম্য - পুরানো এবং নতুন সমাপ্ত চুক্তির সংখ্যার মধ্যে অনুপাত। আদর্শভাবে, বকেয়া পরিমাণ এবং পরিমাণের মধ্যে ভারসাম্য বজায় রেখে নতুন লেনদেনগুলি পূর্ববর্তীগুলির জন্য সম্পূর্ণরূপে ক্ষতিপূরণ দিতে হবে।ঝুঁকি।
• স্থায়িত্ব - চুক্তির সংখ্যা যেগুলি তাদের বৈধতা শেষ হওয়ার আগে পরিশোধ করা হবে।

আর্থিক সক্ষমতা মূল্যায়ন করতে এবং প্রয়োজনে এর কাঠামো সামঞ্জস্য করার জন্য বীমা পোর্টফোলিওর একটি বিশ্লেষণ করা উচিত।

ঝুঁকি স্থানান্তর

বিভিন্ন সময়ের মধ্যে কোম্পানির বীমা পোর্টফোলিওতে একটি আলাদা পরিমাণ দায় অন্তর্ভুক্ত থাকে। সংস্থার ঝুঁকি কমাতে, তারা পুনর্বীমাকারীদের সাহায্য নেয়। কোম্পানি ঝুঁকি গ্রুপ এবং এর ক্ষমতা অনুযায়ী ধরে রাখার সীমা নির্ধারণ করে। রাষ্ট্রীয় কর্তৃপক্ষ তার নিজস্ব তহবিলের 10% পরিমাণে সংস্থার ব্যক্তিগত দায়বদ্ধতার সর্বাধিক পরিমাণ নির্ধারণ করে। কোম্পানির বাকি অংশ পুনর্বীমা দিতে হবে। রাশিয়ান বাজার এখনও নিম্ন স্তরের নিজস্ব তহবিল এবং সেই অনুযায়ী, একটি দায়বদ্ধতার সীমা দ্বারা চিহ্নিত করা হয়৷

ঝুঁকি স্থানান্তর করার মাধ্যমে, সংস্থা তহবিলের আকার হ্রাস করে, যা অপারেশনগুলির আর্থিক স্থায়িত্ব নিশ্চিত করে। এটি বিশেষ করে নতুন তৈরি করা কাঠামোর জন্য সত্য যার বীমা পোর্টফোলিও যথেষ্টভাবে বিকশিত নয়। বিপুল সংখ্যক অভিন্ন ঝুঁকি গ্রহণ করে, একটি কোম্পানি একযোগে জমা হওয়ার পরিস্থিতির মধ্যে পড়তে পারে, যখন সমস্ত বাধ্যবাধকতা একবারে কভার করতে হবে। অনুশীলনে, এটি সংস্থাগুলির দেউলিয়া হওয়ার কারণ হয়ে ওঠে, যেহেতু তহবিলের অর্থ প্রদানের জন্য কেবল তৈরি রিজার্ভই নয়, কোম্পানির মূলধনও প্রয়োজন। অতএব, বীমা পোর্টফোলিও সম্পদের একটি উৎস, যার কাঠামোর গুণমান প্রতিষ্ঠানের আর্থিক স্থিতিশীলতা নির্ধারণ করে।

সুবিধা

দায়িত্ব হস্তান্তর আপনাকে কিছু সমস্যার সমাধান করতে দেয়:

• একটি বিপর্যয়মূলক ঘটনার ফলে একটি খুব বড় ঝুঁকির জন্য ক্ষতিপূরণ। উদাহরণ স্বরূপ, মহামারীর ঘটনা ঘটলে, সংঘটিত হয়, যা ইতিমধ্যেই বীমাকারীর জন্য অত্যন্ত বিপজ্জনক, কারণ এটি তার খরচ বাড়ায়।
• বছর জুড়ে প্রতিকূল ফলাফলের পরে একটি বর্ধিত সময়ের মধ্যে সংস্থার কর্মক্ষমতা স্থিতিশীল করুন।
• বাজারের প্রতিযোগীতা বাড়ান।
• একটি সুষম বীমা পোর্টফোলিও তৈরি করুন।
• সম্পদ রক্ষা করুন।

ত্রুটি

বীমা পোর্টফোলিও হল সমাপ্ত চুক্তির একটি সেট। যদিও তাদের জন্য ঝুঁকির মাত্রা বেশি হতে পারে, বাধ্যবাধকতার অংশ অন্য কোম্পানিতে স্থানান্তর করার আগে, এই ধরনের সিদ্ধান্তের ব্যয়-কার্যকারিতা মূল্যায়ন করা মূল্যবান। একটি সারচার্জ জন্য পুনর্বীমা অপারেশন বাহিত হয়. কমিশনের আকার বিতরণ করা দায়িত্বের ভাগের সাথে সঙ্গতিপূর্ণ হওয়া উচিত। একটি গুরুত্বপূর্ণ বিষয় হ'ল আত্ম-ধারণের মাত্রা নির্ধারণ করা, যা আর্থিক সক্ষমতা এবং ক্রিয়াকলাপের লাভের উপর নির্ভর করে। খুব বেশি সীমা আর্থিক অস্থিরতার দিকে নিয়ে যায়, খুব কম - লাভহীনতার দিকে।

গঠন

এক প্রতিষ্ঠান থেকে অন্য প্রতিষ্ঠানে ঝুঁকি স্থানান্তর শুধুমাত্র সরকারি সংস্থার তত্ত্বাবধানেই সম্ভব। একই সময়ে, বীমা পোর্টফোলিওর কাঠামো অন্তর্ভুক্ত করা উচিত:

• নির্মিত চুক্তির অধীনে বাধ্যবাধকতামজুদ;
• সম্পদ ঝুঁকি কভার করার জন্য রাখা হয়েছে।

বীমাকারী সিদ্ধান্তের সময় গঠিত পোর্টফোলিও স্থানান্তর করে। এটি বর্তমান চুক্তির অধীনে থাকা বাধ্যবাধকতাগুলিও অন্তর্ভুক্ত করে এবং যাদের বৈধতার মেয়াদ শেষ হয়ে গেছে, কিন্তু বাধ্যবাধকতাগুলি সম্পূর্ণরূপে পূরণ করা হয়নি৷ একটি নির্দিষ্ট বস্তুর জন্য, ঝুঁকিগুলি একজন বীমাকারীর কাছে হস্তান্তর করা যেতে পারে৷

সম্পদের মান গঠিত রিজার্ভের সমান হতে পারে বা তাদের থেকে কম হতে পারে। সারচার্জ শুধুমাত্র তখনই অনুমোদিত হয় যদি তাদের পরিমাণ হস্তান্তরকৃত সম্পত্তি এবং কোম্পানির মূলধনের মধ্যে পার্থক্য অতিক্রম না করে। পরিবহণকৃত মজুদের অর্ধেকেরও কম সম্পদের পরিমাণ হলে অপারেশন নিষিদ্ধ। ব্যতিক্রম কোম্পানির দেউলিয়া অবস্থা. স্থানান্তরিত সম্পদের অপর্যাপ্ততার ক্ষেত্রে, অবশিষ্ট অংশ বীমাকারীদের সমিতি দ্বারা ক্ষতিপূরণ দেওয়া যেতে পারে। অর্থপ্রদানের পরিমাণ ফেডারেল আইন দ্বারা নির্ধারিত হয়। স্থানান্তরিত সম্পদের মূল্য তাদের বই বা বাজার মূল্যের সমান।

চুক্তি স্থানান্তরের জন্য ভিত্তি

এখানে বেশ কিছু আছে:

• তত্ত্বাবধায়ক কর্তৃপক্ষের উদ্যোগে কার্যক্রম পরিচালনার জন্য লাইসেন্স প্রত্যাহার;
• সংস্থাটি বাতিল করার সিদ্ধান্তের ক্ষেত্রে, বীমা পোর্টফোলিও অন্য কোম্পানিতে সম্পূর্ণ স্থানান্তর সাপেক্ষে;
• প্রতিষ্ঠিত সচ্ছলতার প্রয়োজনীয়তা লঙ্ঘন, যার ফলস্বরূপ সংস্থার আর্থিক অবস্থা খারাপ হয়েছে, যদি পোর্টফোলিও স্থানান্তর তারলতা পুনরুদ্ধার পরিকল্পনা দ্বারা সরবরাহ করা হয়;
• স্বেচ্ছায় কিছু ধরণের কার্যক্রম ছেড়ে দেওয়ার সিদ্ধান্ত নেওয়া;
• থেকে একটি কোম্পানির বাদআইন দ্বারা প্রদত্ত ক্ষেত্রে বীমাকারীদের সমিতি৷

উপসংহার

বিমা পোর্টফোলিও হল নির্দিষ্ট পরিমাণের জন্য কোম্পানির দ্বারা সমাপ্ত চুক্তির সংখ্যা। এটি নগদ প্রবাহের প্রধান উত্স। কিন্তু কাঠামোর নিম্নমানের ব্যবস্থাপনার সাথে, এটি সংস্থার দেউলিয়াত্বের কারণ হতে পারে। অতএব, চুক্তির অধীনে ঝুঁকি এবং দায়িত্বগুলি সঠিকভাবে গঠন করা এবং বরাদ্দ করা গুরুত্বপূর্ণ। যাইহোক, পুনর্বীমাকারীদের পরিষেবা বিনামূল্যে নয়। অতএব, লেনদেন শেষ করার আগে এর অর্থনৈতিক দক্ষতা মূল্যায়ন করা প্রয়োজন। প্রক্রিয়াটি নিজেই কঠোর সরকারের নিয়ন্ত্রণে রয়েছে৷