একটি ঋণ এবং লিজিং মধ্যে পার্থক্য কি? লিজ এর সুবিধা

2024 লেখক: Howard Calhoun | [email protected]. সর্বশেষ পরিবর্তিত: 2024-01-17 18:42

কেন অনেক বছর ধরে একটি গাড়ির জন্য অর্থ সঞ্চয় করবেন, যদি আপনি দ্রুত একটি ইজারা বা ঋণ জারি করে গাড়ির মালিক হতে পারেন? উভয় ক্ষেত্রেই, আপনাকে ব্যাঙ্কের সাথে একটি চুক্তি করতে হবে, জামানত হিসাবে সম্পত্তি ছেড়ে দিতে হবে এবং অর্থ ব্যবহারের উপর সুদ দিতে হবে। একটি ঋণ এবং একটি ইজারা মধ্যে পার্থক্য কি?

সারাংশ

একটি ঋণ একটি লক্ষ্যযুক্ত ঋণ, যা নির্দিষ্ট শর্ত সহ একটি নির্দিষ্ট সময়ের জন্য জারি করা হয়। গ্রাহক সুদসহ ব্যাংকে অর্থের পরিমাণ ফেরত দেন। পরিষেবাটি এন্টারপ্রাইজ, রাশিয়ান ফেডারেশনের নাগরিক এবং রাশিয়ায় নিয়মিত আয় আছে এমন বিদেশীদের দ্বারা জারি করা যেতে পারে। ইজারা এবং ঋণের মধ্যে পার্থক্য হল দ্বিতীয় ক্ষেত্রে ক্রয়ের অধিকার সহ একটি ইজারা রয়েছে। ব্যাংক লেনদেনের বিষয় ক্লায়েন্টকে অর্জন করে এবং হস্তান্তর করে, যা চুক্তির সমস্ত শর্ত পূরণ না হওয়া পর্যন্ত আর্থিক প্রতিষ্ঠানের সম্পত্তি থাকে। ক্রেতা বিক্রেতার সাথে নিষ্পত্তিতে অংশ নেয় না। এখানে, সংক্ষেপে, একটি ঋণ এবং একটি ইজারার মধ্যে পার্থক্য৷

উন্নয়নের ইতিহাস

রাশিয়ায় ৮০-এর দশকে, আর্থিক ইজারাসরঞ্জাম কেনার সময় বিদেশী বাণিজ্য কার্যক্রমে ব্যবহৃত হয়। বিশেষ করে, এরোফ্লট এই ধরনের শর্তে ইউরোপীয় এয়ারবাস অধিগ্রহণ করে। 90 এর দশকে, প্রথম সংস্থাগুলি গঠন করা শুরু হয়েছিল: অ্যারোলিজিং, রোসস্টানকোমিনস্ট্রুমেন্ট, লিজিংগুল, রোসাগ্রোস্নাব, যা বাজেটের তহবিলের ব্যয়ে বিদ্যমান ছিল। কার্যক্রম সমন্বয় এবং অংশগ্রহণকারীদের সম্পত্তি স্বার্থ রক্ষা করার জন্য, Rosleasing অ্যাসোসিয়েশন 1994 সালে উপস্থিত হয়েছিল। আইনসভা পর্যায়ে, কার্যক্রমগুলি তখনই নিয়ন্ত্রিত হতে শুরু করে যখন "অন দ্য ডেভেলপমেন্ট অফ লিজিং ইন ইনভেস্টমেন্ট অ্যাক্টিভিটিজ" আইন কার্যকর হয় এবং সিভিল কোডে সংশোধনী আনা হয়।

লিজ দেওয়া এবং ঋণের মধ্যে পার্থক্য

একটি ভাল উপলব্ধির জন্য, আমরা এই পার্থক্যগুলিকে একটি টেবিলের আকারে উপস্থাপন করার সিদ্ধান্ত নিয়েছি৷

বৈশিষ্ট্য	ক্রেডিট	লিজিং
সিদ্ধান্তের সময়সীমা	2-3 সপ্তাহ	1 দিন
পেমেন্টের সংখ্যা	5-10	1
গড় অর্থায়ন মেয়াদ	1 বছর	3 বছর
বিক্রেতার সাথে আলোচনা	আমার নিজের	ব্যাংক
ন্যূনতম গ্রাহক কার্যকলাপ	1 বছর	কোন সীমা নেই
জামিন	হ্যাঁ	নাপ্রয়োজনীয়
অঞ্চল বাঁধাই	হ্যাঁ	না
ব্যাংক থেকে ব্যাঙ্ক সম্পর্ক	ঋণগ্রহীতা একজন নিয়মিত গ্রাহক	নিখোঁজ
পেমেন্ট কাঠামো	বার্ষিক অর্থ প্রদান	একটি পৃথক সময়সূচী তৈরি করা এবং প্রয়োজনে এটি পরিবর্তন করা সম্ভব।
স্বাক্ষর করার জন্য চুক্তির সংখ্যা	4 (ক্রেডিট, অঙ্গীকার চুক্তি, বীমা, বিক্রয় এবং ক্রয়)	2 (লিজিং এবং বিক্রয় চুক্তি)
নথির নোটারাইজেশন	হ্যাঁ	না
আয়কর	দেহের পরিশোধ এবং ঋণের সুদ কোম্পানির নিট লাভের ব্যয়ে পরিচালিত হয়	অর্থ প্রদানের জন্য চার্জ করা হয় এবং আয়করের সাপেক্ষে নয়

লোন থেকে ইজারা নেওয়ার মূল সুবিধা হল, অল্প পরিমাণ লেনদেন সহ, একটি লেনদেন জামানত ছাড়াই সম্পাদন করা যেতে পারে। যেভাবেই হোক ব্যাঙ্কগুলির একটি অর্থ ফেরত গ্যারান্টি প্রয়োজন হবে। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, জামানতের মূল্য ঋণের পরিমাণের চেয়ে কয়েকগুণ বেশি। ছোট ব্যবসার জন্য, এটি একটি বড় সমস্যা হয়ে ওঠে। ক্লায়েন্টের স্বচ্ছলতার বিষয়ে নিশ্চিত না হওয়া পর্যন্ত ব্যাঙ্ক লেনদেন সম্পূর্ণ করবে না। এমনকি নেতিবাচক আর্থিক সূচকগুলির সাথেও একটি ইতিবাচক লিজিং সিদ্ধান্ত নেওয়া যেতে পারে৷

অর্থনীতি

আইনি সত্তার জন্য ঋণ এবং লিজিংয়ের মধ্যে পার্থক্য কী? আর্থিক ইজারা সময় এবং অর্থ বাঁচাতে সাহায্য করে। ব্যাঙ্ক গড়ে পাঁচ কার্যদিবসে একটি লেনদেনের আবেদন বিবেচনা করে এবং তারপর সিদ্ধান্ত নেয়। যদি এটি ইতিবাচক হয়, তাহলে ক্লায়েন্ট বস্তুটির জন্য একটি লিজিং এবং বিক্রয় চুক্তি স্বাক্ষর করে। এছাড়াও, সমস্ত অর্থপ্রদান সম্পত্তির মূল্যের জন্য চার্জ করা হয়৷

এটা ক্রেডিট এর ক্ষেত্রে আলাদা। আবেদন করার জন্য, একটি সংস্থাকে তার স্বচ্ছলতা নিশ্চিত করতে এবং একটি ব্যবসায়িক পরিকল্পনা তৈরি করতে নথির একটি বড় প্যাকেজ সংগ্রহ করতে হবে। এর পরে, ব্যাঙ্ক ক্রেডিট ইতিহাস, সম্পদ এবং দায়গুলির পরিমাণ, জামানত এবং জামানতের প্রাপ্যতা সাবধানতার সাথে পরীক্ষা করে। এর পরে, নথিগুলি আঁকা হয়। এই প্রক্রিয়ায় গড়ে এক মাস সময় লাগে।

ফান্ডিং

লিজ দেওয়ার সময়, ক্লায়েন্ট অগ্রিম এবং বীমা অর্থ প্রদান করে। ঋণের ক্ষেত্রে, লেনদেন প্রক্রিয়াকরণ, মুদ্রা রূপান্তর, বিদেশী কাউন্টারপার্টি থেকে সরঞ্জাম ক্রয় করা হলে এবং নোটারি পরিষেবাগুলির জন্য ব্যাঙ্কের কমিশনকে অর্থায়ন করা অতিরিক্ত প্রয়োজন। ব্যক্তিদের জন্য ইজারা এবং ঋণের মধ্যে পার্থক্য হল যে একটি আর্থিক ইজারা ক্লায়েন্টকে একটি পরিবহন ফি এবং ট্রাফিক পুলিশের সাথে নিবন্ধনের মতো পরিষেবা প্রদান থেকে অব্যাহতি দেয়। এই সমস্ত খরচ লেনদেন আপ যে কোম্পানি দ্বারা প্রদান করা হয়. ভবিষ্যতে, ক্লায়েন্ট সমস্ত খরচের জন্য ব্যাঙ্ককে ক্ষতিপূরণ দেয়। গড় লিজের মেয়াদ তিন বছর।

পছন্দের স্বাধীনতা

একটি ক্রেডিট লেনদেনে, ক্লায়েন্ট স্বাধীনভাবে একজন বিক্রেতার জন্য অনুসন্ধান করে, একটি বস্তু নির্বাচন করে(গাড়ি, সরঞ্জাম, অ্যাপার্টমেন্ট), এবং তারপর একটি ঋণের জন্য ব্যাঙ্কে প্রযোজ্য। আর্থিক প্রতিষ্ঠান অর্থ প্রদান করে এবং ঋণগ্রহীতা সুদ সহ ঋণ পরিশোধ করে। সমস্যা হল যে ব্যাঙ্কগুলি সবসময় ক্রেতার স্বার্থে এমন কোম্পানিগুলির সাথে সহযোগিতা করে না। উদাহরণস্বরূপ, একটি VTB ক্লায়েন্ট একটি Honda কেনার জন্য একটি গাড়ী ঋণ পেতে চায়, কিন্তু আর্থিক প্রতিষ্ঠান এই ডিলারের সাথে সহযোগিতা নাও করতে পারে। তাকে হয় অন্য গাড়ি খুঁজতে হবে, অথবা অন্য ব্যাঙ্কে পরিষেবার ব্যবস্থা করতে হবে। ইজারা দেওয়ার ক্ষেত্রে, মধ্যস্থতাকারী সংস্থা গ্রাহকের প্রয়োজনীয়তা অনুসারে সঠিক বস্তুর সন্ধান করছে। এটি বিক্রয় এবং ক্রয়ও পরিচালনা করে। তারপর বস্তুটি ক্লায়েন্টের কাছে অস্থায়ী ব্যবহারের জন্য স্থানান্তরিত হয়। এইভাবে একটি ঋণ একটি ইজারা থেকে পৃথক হয়৷

সম্পত্তি

আসুন গাড়ি কেনার উদাহরণে এই বিষয়টি বিবেচনা করা যাক। ঋণের জন্য আবেদন করার সময়, গাড়িটি ব্যাংকের সম্পত্তি হয়ে যায়। তিনিও অঙ্গীকার। ইজারা দেওয়ার ক্ষেত্রে, সমস্ত অর্থ প্রদানের পরেই লেনদেনের বস্তুটি ঋণগ্রহীতার কাছে চলে যায় এবং ততক্ষণ পর্যন্ত কোম্পানির মালিকানায় থাকে। লিজিং এবং গাড়ী ঋণ মধ্যে পার্থক্য কি? বস্তুর বীমা সংক্রান্ত সমস্ত সমস্যা মধ্যস্থতাকারী কোম্পানি দ্বারা পরিচালিত হয়। কিছু ব্যাঙ্ক CASCO ছাড়াই ঋণ ইস্যু করে, কিন্তু একই সময়ে সুদের হার এবং ডাউন পেমেন্ট বৃদ্ধি করে (40% পর্যন্ত)।

উভয় ধরনের লেনদেনের জন্যই প্রিপেমেন্ট প্রয়োজন। কিন্তু যদি, গাড়ির ঋণের জন্য আবেদন করার সময়, 10-20% পরিমাণ জমা করাই যথেষ্ট, তাহলে ইজারা দেওয়ার ক্ষেত্রে, ডাউন পেমেন্ট যত বড় হবে, তত ভাল। ব্যাঙ্কের জন্য খরচের 50% লেনদেন করা লাভজনক নয়স্বয়ংক্রিয় একটি মধ্যস্থতাকারী কোম্পানি একজন ক্লায়েন্টকে দ্রাবক নয় বলে বিবেচনা করতে পারে যদি সে গাড়ির খরচের 20-30% অবদান রাখতে পারে। এইভাবে একটি গাড়ির ঋণ থেকে লিজিং আলাদা৷

সুদের হার

নির্বাচিত ক্রেডিট নীতির উপর নির্ভর করে, নগদের জন্য পারিশ্রমিক প্রাথমিক বা অবশিষ্ট পরিমাণ থেকে গণনা করা যেতে পারে। দ্বিতীয় পদ্ধতিটি সবচেয়ে বেশি ব্যবহৃত হয়। যদি মূল পরিমাণের উপর সুদ ধার্য করা হয়, তাহলে অতিরিক্ত অর্থপ্রদান ঋণের দ্বিগুণ। এমন কিছু লোক আছে যারা এই ধরনের শর্তে ঋণের জন্য আবেদন করতে চায়।

সুদের হারের মধ্যে আর্থিক সংস্থান, প্রশাসনিক খরচ, লাভ মার্জিন এবং ঝুঁকি কভারেজের জন্য একটি ফি অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। প্রতিটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান আন্তঃব্যাংক বাজার, কোম্পানির আর্থিক কর্মক্ষমতা এবং ঋণ কাঠামোর উপর নির্ভর করে স্বাধীনভাবে তার মূল্য গণনা করে।

ব্যবসায়িক সুবিধা

আগেই বলা হয়েছে যে ইজারা অর্থ সঞ্চয় করতে সাহায্য করে। সমস্ত অর্থপ্রদান প্রকারে নিষ্পত্তি করা যেতে পারে, অর্থাত্ আর্থিক লিজের অধীনে কেনা সরঞ্জামগুলির দ্বারা তৈরি পণ্যগুলির সাথে। চুক্তি অতিরিক্ত কাজের জন্য প্রদান করতে পারে. লেনদেনের বিষয় যদি স্থায়ী সম্পদ হয় তাহলে ঋণ এবং ইজারা দেওয়ার মধ্যে পার্থক্য কী তা নিচে আলোচনা করা হয়েছে।

বৈশিষ্ট্য	ক্রেডিট	লিজিং
অবচয়ের প্রকার	প্রমিত পদ্ধতি	অনুমতিপ্রাপ্তএকটি ত্বরিত পদ্ধতির প্রয়োগ যা আয়কর হ্রাস করে
সময়সীমা	৫-৭ বছর	চুক্তির মেয়াদ অনুযায়ী
সম্পত্তি কর	কোন সুবিধা নেই	দ্রুত অবমূল্যায়নের ক্ষেত্রে সঞ্চয় রয়েছে
ব্যালেন্স শীটে অ্যাকাউন্টিং	গ্রাহক	লেনদেনের শর্তাবলী অনুসারে: ক্লায়েন্ট বা ভাড়াদাতা
খরচের সাথে সম্পর্কিত	সুদ	সমস্ত পেমেন্ট

ঋণ গ্রহীতারা আমদানি করা সরঞ্জামের উপর উচ্চ শুল্ক, মধ্যস্থতাকারী সংস্থাগুলির একটি স্বল্প সংখ্যক, একটি সীমিত পরিসরের পণ্য যা একটি আর্থিক ইজারার অধীনে জারি করা যেতে পারে নোট করুন৷ এইভাবে লিজিং একটি ঋণ থেকে আলাদা৷

ব্যবসা এবং ব্যক্তিদের জন্য কি বেশি লাভজনক?

আর্থিক ইজারা পরিষেবা সবার জন্য উপলব্ধ। কিন্তু, সম্পত্তি ট্যাক্স গণনা করার জন্য ভিত্তি হ্রাস করার সম্ভাবনার কারণে, স্বতন্ত্র উদ্যোক্তা এবং আইনি সত্তার জন্য লিজিং ব্যবস্থা করা আরও লাভজনক। সাধারণ গ্রাহকরা ক্রেডিট দিয়ে পণ্য ক্রয় করতে পারেন। এটি আপনাকে আপনার খরচ আগে থেকে পরিকল্পনা করতে, সহ-ঋণ গ্রহীতা, গ্যারান্টারদের আকর্ষণ করতে দেয়।

উদাহরণ

লিজিং এবং লোন এবং ভাড়ার মধ্যে পার্থক্য হল যে লেনদেনের বিষয় হল একটি নির্দিষ্ট আইটেম যা ক্লায়েন্ট রিডিম করতে পারে। অবশিষ্ট মূল্য পরিশোধের পরই তা ঋণগ্রহীতার সম্পত্তিতে পরিণত হয়। ক্লায়েন্ট না চাইলেএকটি বস্তু ব্যবহার করুন (সরঞ্জাম, যানবাহন, ইত্যাদি), তাকে অবশ্যই একটি লিজব্যাক পরিষেবার ব্যবস্থা করতে হবে। এর সারমর্ম এই যে চুক্তির শেষে, ঋণগ্রহীতা ব্যাঙ্কের কাছে লেনদেনের বিষয় উপস্থাপন করে। কিন্তু এই ধরনের অপারেশন ক্লায়েন্টের জন্য উপকারী নয়।

ক্লায়েন্ট 690 হাজার রুবেলে একটি টয়োটা করোলা গাড়ি কিনতে চায়৷ স্ট্যান্ডার্ড শর্ত:

• অগ্রিম অর্থপ্রদান - 20%, অর্থাৎ, 193.8 হাজার রুবেল৷
• মেয়াদ - 36 মাস।
• বাজি হল ১৫%।
• OSAGO, CASCO, গাড়ির রেজিস্ট্রেশনের খরচ চুক্তির মূল্যে অন্তর্ভুক্ত নয়। ক্লায়েন্ট নিজেই তাদের জন্য অর্থ প্রদান করে।

	গাড়ি ঋণ	লিজিং
গাড়ির দাম	690 হাজার রুবেল।
%	15	উপলব্ধ নেই (লিজব্যাক)
মেয়াদী (মাস)	36
অগ্রিম অর্থ প্রদান	138 হাজার রুবেল
পেমেন্টের ধরন	বার্ষিকী
মাসিক পেমেন্ট	19 RUB 135	11790 রুব
% দ্বারা অতিরিক্ত অর্থপ্রদান	135 হাজার রুবেল	উপলব্ধ নেই (লিজব্যাক)
মোট অর্থপ্রদানের পরিমাণ, হাজার রুবেল।	19 13536 + 138,000=826	11, 7939+138=562, 44
জামিন	0
CASCO বীমা	86k RUB
ওসাগো	5, 5 হাজার রুবেল
ট্রাফিক পুলিশে গাড়ির নিবন্ধন	২ হাজার রুবেল
পরিবহন কর	4, 27 রুব
অগ্রিম রিডেম্পশন পেমেন্ট	নিখোঁজ	441 হাজার রুবেল
সংগ্রহের খরচ	826,000 RUB	562, 44+441=1033, 44 হাজার রুবেল

মাসিক লিজব্যাক পেমেন্ট ঋণের চেয়ে ৭৩৪৫ রুবেল কম। এই ক্ষেত্রে, চুক্তির শেষে ডেপুটি গাড়ির মালিকানা পাবেন না। এমনকি যদি গাড়িটি পরবর্তী রিডেম্পশনের শর্তে কেনা হয়, তবে ব্যক্তিদের জন্য গাড়ির ঋণের জন্য আবেদন করা ভাল। তাহলে সব খরচের যোগফল হবে ৮২৬ হাজার রুবেল।