একটি ব্যবসায়িক ভ্রমণের অগ্রিম প্রতিবেদন। অগ্রিম রিপোর্ট ফর্ম

2024 লেখক: Howard Calhoun | [email protected]. সর্বশেষ পরিবর্তিত: 2024-01-17 18:42

ভ্রমণ বা অন্যান্য প্রয়োজনের জন্য সংস্থার কর্মীদের জারি করা তহবিলের হিসাব করতে, একটি বিশেষ ফর্ম ব্যবহার করা হয়। একে "অগ্রিম ভ্রমণ রিপোর্ট" বলা হয়। এই নথিটি অর্থ ব্যবহারের প্রমাণ। তহবিল ইস্যু করার ভিত্তি হল প্রধানের আদেশ। এই নিবন্ধে আপনি একটি ব্যবসায়িক ভ্রমণের একটি নমুনা অগ্রিম প্রতিবেদন পাবেন, ফর্ম জমা দেওয়ার নিয়মগুলি শিখুন৷

নথির প্রবাহ

ব্যবসায়িক ভ্রমণে পাঠানোর জন্য, আপনাকে ইস্যু করতে হবে:

• অর্ডার;
• পরিষেবা নিয়োগ;
• আইডি।

ফিরে গেলে, একটি পরিষেবা অ্যাসাইনমেন্ট সম্পূর্ণ করার একটি প্রতিবেদন জমা দিতে হবে।

কর্মচারীকে অবশ্যই তার সাথে একটি ভ্রমণ সার্টিফিকেট রাখতে হবে। প্রতিটি পয়েন্টে, আগমন এবং প্রস্থানের সময় সম্পর্কে নোট তৈরি করা হয়। আর্ট অনুযায়ী। রাশিয়ান ফেডারেশনের শ্রম কোডের 168, নিয়োগকর্তাকে অবশ্যই এই ধরনের খরচের জন্য কর্মচারীকে পরিশোধ করতে হবে: ভ্রমণ, আবাসন, প্রতি দিন, অন্যান্য খরচ যা ব্যবস্থাপনার সাথে সম্মত হয়েছিল।

সাধারণত টাকাপ্রস্থান আগে কর্মচারী জারি. রাশিয়ান ফেডারেশনের অঞ্চলে নগদ লেনদেন পরিচালনার প্রবিধান অনুসারে, এই অপারেশনটি একজন কর্মচারীর আবেদনের ভিত্তিতে নগদ আদেশ (RKO) দ্বারা সম্পাদিত হয়, যা পরিমাণ এবং শর্তাবলী নির্দেশ করে। তহবিল সরবরাহ করা হয়: ক্যাশ ডেস্ক থেকে নগদ, ব্যাঙ্ক চেক, কর্পোরেট কার্ড, মানি অর্ডার।

নকশা

2002 সাল থেকে, সমস্ত ধরণের মালিকানার আইনি সত্তা একটি বিশেষ ফর্ম নং AO-1 ব্যবহার করে আসছে৷ একটি ব্যবসায়িক ভ্রমণের অগ্রিম প্রতিবেদন, যার ফর্মটি এন্টারপ্রাইজের অ্যাকাউন্টিং বিভাগ থেকে নেওয়া যেতে পারে, ফেরার তারিখ থেকে তিন দিনের মধ্যে এক কপিতে পূরণ করা হয়। এটি আর্থিক বিভাগে যাচাইয়ের জন্য জমা দেওয়া হয়েছে৷

নিম্নলিখিত ডেটা সামনের দিকে নির্দেশিত:

• সংস্থার নাম;
• নথি নম্বর এবং তারিখ;
• মহকুমার নাম;
• F I. O. কর্মচারী, তার অবস্থান;
• ফান্ডের অ্যাপয়েন্টমেন্ট: পরিবারের প্রয়োজন, ব্যবসায়িক ভ্রমণ, সামগ্রী ক্রয় ইত্যাদি;
• আগের অগ্রিম অর্থপ্রদানের ডেটা, যদি থাকে, টেবিলে ঘোষণা করা হয়েছে। জারি করা পরিমাণ, ব্যয় করা অংশ, তহবিলের ভারসাম্য বা অতিরিক্ত ব্যয় (রুবেল এবং কোপেকসে) এখানেও নির্দেশিত হয়েছে।

অগ্রিম রিপোর্ট ফর্ম উভয় পক্ষ থেকে পূরণ করা হয়. পিছনে নথিগুলির একটি তালিকা রয়েছে যা খরচ (চেক, টিকিট, রসিদ ইত্যাদি), তাদের সংখ্যা এবং তারিখ এবং খরচের পরিমাণ নিশ্চিত করে। টেবিলের নীচে, জবাবদিহি ব্যক্তিকে অবশ্যই তার স্বাক্ষর রাখতে হবে।

অ্যাকাউন্টিং নোট

ফর্মটি পাওয়ার পর, অর্থ কর্মকর্তাকে অবশ্যই নিম্নলিখিতগুলি পূরণ করতে হবেবিস্তারিত:

• "অ্যাকাউন্টিং এন্ট্রি" - সাব-অ্যাকাউন্ট নম্বর সহ লেনদেন যা ব্যয় করা পরিমাণ প্রতিফলিত করে;
• আবেদনের সংমিশ্রণ - জমা দেওয়া নথির সংখ্যা;
• ব্যয়কৃত অর্থের অনুমোদিত পরিমাণ নথিভুক্ত এবং প্রধান হিসাবরক্ষক দ্বারা স্বাক্ষরিত হয়;
• প্রদেয় ব্যালেন্স বা ওভারড্রাফ্ট জারি;
• PKO বা RKO এর নম্বর এবং তারিখ;
• কাট লাইনের নীচে নথি যাচাইয়ের জন্য গ্রহণযোগ্যতার একটি রসিদ। এখানে, হিসাবরক্ষক কর্মচারীর আদ্যক্ষর, রিপোর্টের সংখ্যা এবং তারিখ, খরচের পরিমাণ (শব্দে), প্রদত্ত নথির সংখ্যা রেকর্ড করে।

সম্পূর্ণ ভ্রমণ ব্যয়ের প্রতিবেদন সংস্থার প্রধানের অনুমোদনের জন্য জমা দেওয়া হয়।

ব্যবসায়িক ভ্রমণ থেকে ফিরে আসার পর, কর্মচারীকে হস্তান্তর করতে হবে:

• শংসাপত্র;
• পরিষেবা নিয়োগ;
• ব্যয় নিশ্চিত করে এমন নথি সহ অগ্রিম ভ্রমণ প্রতিবেদন।

যদি একটি কার্ড ব্যবহার করা হয়, এটিএম থেকে চেক সংযুক্ত করতে হবে। বিদেশে ব্যবসায়িক ভ্রমণের ক্ষেত্রে, কর্মচারীকে অবশ্যই পাসপোর্টের কপি এবং সীমান্ত অতিক্রম করার তারিখ চিহ্নিত পৃষ্ঠাগুলি সরবরাহ করতে হবে৷

ট্রিপ রিপোর্ট, যার একটি উদাহরণ নীচে উপস্থাপন করা হবে, অনুমোদনের জন্য পরিচালকের কাছে জমা দেওয়া হয়েছে৷ তহবিলের অব্যয়িত অংশ অবিলম্বে ক্যাশিয়ারের কাছে ফেরত দেওয়া হয় বা মজুরি থেকে আটকানো হয়। সর্বাধিক পরিমাণ আয়ের 20% পর্যন্ত সীমাবদ্ধ, বিরল ক্ষেত্রে - 50%।

প্রোগ্রামে ডেটা প্রবেশ করানো হচ্ছে "1C অ্যাকাউন্টিং"

সম্পন্ন এবং এর উপর ভিত্তি করেঅনুমোদিত অগ্রিম রিপোর্ট, প্রোগ্রাম তহবিল ব্যবহার পোস্টিং তৈরি করে. এর জন্য, একই নামের একটি নথি প্রদান করা হয়, যা টুলবারে ক্যাশিয়ার মেনুর মাধ্যমে খোলা হয়।

জার্নালে, আপনাকে "যোগ করুন" বোতামে ক্লিক করে একটি নতুন ফর্ম তৈরি করতে হবে৷ নিম্নলিখিত বিবরণ এতে পূরণ করা হয়েছে:

• "শারীরিক। ব্যক্তি" - কর্মচারীর পুরো নাম।
• "গন্তব্য" - "ভ্রমণ খরচ"।
• নথির সারণী অংশের "অগ্রিম" ট্যাবে, যে CSC-এর জন্য তহবিল ইস্যু করা হয়েছিল তার সংখ্যা৷
• উইন্ডোর নীচে, "অ্যাপ্লিকেশন" ক্ষেত্রে, জমা দেওয়া নথির সংখ্যা নির্দেশ করা হয়েছে৷
• "অন্যান্য" ট্যাবে, "ভ্রমণ প্রতিবেদন" নথিতে নির্দেশিত খরচগুলি স্বাক্ষরিত হয়৷

উদাহরণ

টিকিট নং 8956 03/20/14 থেকে - 2500 রুবেল। ভ্যাট ছাড়া।

আবাসন নং 1245 তারিখ 03/20/14 - 2400 রুবেলের জন্য রসিদ৷ ভ্যাট ছাড়া।

রেফারেন্স-গণনা (প্রতিদিন) - 600 রুবেল। ভ্যাট ছাড়া।

নথি পোস্ট করার পরে, পোস্টিং তৈরি করা উচিত: DT 26 KT 71.01.

প্রতিদিন ভাতা

এটি খরচের একটি পৃথক অংশ, যা নথিভুক্ত নয়। কর্মচারীর নিজের প্রয়োজনে টাকা জারি করা হয়। দৈনিক ভাতা সব সেটেলমেন্টের জন্য একই। আইন অনুসারে, ব্যক্তিগত আয়করের অধীন নয় এমন সর্বাধিক দৈনিক ভাতা হল 700 রুবেল। এই সংখ্যার বেশি পরিমাণে 13% হারে কর দিতে হবে। বিদেশী ব্যবসায়িক ভ্রমণের জন্য দৈনিক ভাতা গন্তব্য দেশের উপর নির্ভর করে। ক্যালেন্ডারের দিনগুলিতে গণনা করা হয়, উইকএন্ড সহছুটির দিন, ভ্রমণের সময়। কর্মচারীর আবেদনের ভিত্তিতে বা ব্যাঙ্ক ট্রান্সফারের মাধ্যমে নগদে অর্থ প্রদান করা যেতে পারে। দ্বিতীয় বিকল্পটি বেশি ব্যবহৃত হয়। কিন্তু "বেতন" কার্ডে এই ধরনের পরিমাণ স্থানান্তর করার সময়, ট্যাক্স ঝুঁকি দেখা দিতে পারে যা তহবিলের পুনরায় প্রশিক্ষণের সাথে সম্পর্কিত। দ্বন্দ্ব এড়ানোর জন্য, সংস্থাকে অবশ্যই অ্যাকাউন্টিং নীতিতে কর্মচারীদের যেকোনো বিবরণে অর্থ স্থানান্তরের সম্ভাবনা প্রতিফলিত করতে হবে। অন্যথায়, সরকারী সংস্থাগুলি তাদের অতিরিক্ত ব্যক্তিগত আয়কর, বীমা প্রিমিয়াম, সেইসাথে জরিমানা এবং জরিমানা চার্জ করতে পারে৷

বিদেশী ব্যবসায়িক ভ্রমণ সম্পর্কে কয়েকটি শব্দ। সংস্থাটি একজন কর্মচারীকে নগদ রুবেল, বৈদেশিক মুদ্রা বা একটি কার্ডে স্থানান্তর করে অর্থ প্রদান করতে পারে। দৈনিক ভাতা সমষ্টিগত চুক্তি বা স্থানীয় আইনি আইন দ্বারা নির্ধারিত হয়। একটি ব্যবসায়িক ভ্রমণে থাকার সময়কাল পাসপোর্টের চিহ্ন অনুসারে গণনা করা হয়। পথে বাধ্যতামূলক বিলম্বের ক্ষেত্রে, ব্যবস্থাপনার বিবেচনার ভিত্তিতে প্রতি দিন অর্থ প্রদান করা হয়।

একটি ব্যবসায়িক ভ্রমণ ব্যয়ের প্রতিবেদনের উদাহরণ

এন্টারপ্রাইজের নামEDRPO নম্বর

ব্যয় প্রতিবেদন নং 2015-01-04 এর 10

ব্যক্তি: ইভানভ এ.এ. বিভাগ: কর্মশালার পদ: ইলেকট্রিশিয়ান

গন্তব্য: পরিবারের প্রয়োজন

ব্যবসায়িক ট্রিপের জন্য প্রদত্ত তহবিল ব্যবহারের প্রতিবেদন 00 kop.

ব্যালেন্স/ আগের অগ্রিম থেকে অতিরিক্ত ব্যয়	তারিখ	লক্ষ্য	পরিমাণ	ব্যালেন্স / ওভাররান
-	20.04.15	ইঞ্জিন তেল	500 ঘষা।	0, 00
মোট			500

রিপোর্ট চেক করা হয়েছে:মোট প্রাপ্ত হয়েছে: 500 ঘষা। 00 kop.

মোট অনুমোদনে ফিরে এসেছে: 0 ঘষা। 00 kop.

(অ্যাকাউন্টেন্ট দ্বারা সম্পন্ন করা হবে)

মোট প্রাপ্তি: RUB 500

৫০০ রুবেল খরচ হয়েছে। 00 kop.

ব্যালেন্স: 0.00 RUB

রিপোর্টের পরিমাণ নিশ্চিত করা হয়েছে: 500 রুবেল। 00 kop.

ওভাররান: 0 রুবেল 00 কোপেক।

পরিশিষ্ট: ১টি নথি

1. চেক নং 1245 তারিখ 2015-20-04।

PKO নং _ তারিখ _ দ্বারা জারি করা _ এর পরিমাণে প্রদত্ত ব্যালেন্স অতিক্রম দ্বারা ইস্যু করা হয়েছে: নগদ রেজিস্টার নং _ তারিখ _।

তারিখ স্বাক্ষর

এইভাবে অগ্রিম রিপোর্ট ফর্ম পূরণ করা হয়। সমস্ত খরচ কোপেক বিবেচনা করে স্থির করা হয়।

উপসংহার

ভ্রমণ ব্যয়ের প্রতিবেদন কর্মীদের দ্বারা তহবিল ব্যবহারের বিষয়টি নিশ্চিত করে৷ ফর্মটি নির্দেশ করে: কার দ্বারা, কখন এবং কত টাকা ব্যয় করা হয়েছিল। সমস্ত চেক এবং রসিদ এটির সাথে সংযুক্ত রয়েছে, যা অর্থের ব্যবহার নিশ্চিত করে। ফর্মটি যাচাইয়ের জন্য অ্যাকাউন্টিং বিভাগে এবং তারপর সংস্থার প্রধানের কাছে জমা দেওয়া হয়।