ব্যাংক মূলধন: সংজ্ঞা, অর্থ এবং প্রকার। বাণিজ্যিক ব্যাংকের মূলধন

2024 লেখক: Howard Calhoun | [email protected]. সর্বশেষ পরিবর্তিত: 2023-12-17 10:20

"বাণিজ্যিক ব্যাংক" শব্দটি ব্যাঙ্কিং-এর শুরুতে উদ্ভূত হয়েছিল। এটি এই কারণে হয়েছিল যে ক্রেডিট সংস্থাগুলি তখন প্রধানত বাণিজ্য পরিবেশন করেছিল এবং কেবল তখনই - শিল্প উত্পাদন। বর্তমানে, একটি বাণিজ্যিক ব্যাঙ্ক হল এমন একটি প্রতিষ্ঠান যা 200টি পর্যন্ত আর্থিক লেনদেন করে, যার মধ্যে প্রধান হল আমানত, ঋণ এবং নগদ ব্যবস্থাপনা পরিষেবার জন্য তহবিল গ্রহণ করা। পুঁজির প্রাপ্যতা ছাড়া এ ধরনের সংগঠনের যেকোনো ধরনের কার্যক্রম অসম্ভব। আসুন এই ধারণাটি ঘনিষ্ঠভাবে দেখে নেওয়া যাক।

একটি বাণিজ্যিক ব্যাংকের মূলধন কত?

মূলধন হল ব্যাঙ্কের তহবিলের সমস্ত উৎসের যোগফল৷ এখান থেকে এটি দুটি বিস্তৃত বিভাগে বিভক্ত:

1. নিজস্ব ব্যাঙ্কিং।

2. আকৃষ্ট হয়েছে:

• আমানত - একটি ব্যাঙ্কিং সংস্থার গ্রাহকদের অ্যাকাউন্টে রাখা তহবিল;
• অ-আমানত - ব্যাঙ্কের ভল্টে প্রাপ্ত তহবিল তার পাওনাদারদের দ্বারা ঋণ পরিশোধের পাশাপাশি তাদের নিজস্ব ঋণের বাধ্যবাধকতা বিক্রি থেকে।

একটি ব্যাংকের মূলধন পর্যাপ্ততা তার নির্ভরযোগ্যতার সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ সূচক; সম্ভাব্য আর্থিক মোকাবেলা করার ক্ষমতা নির্ধারণ করেতাদের নিজস্ব সমস্যা, এবং তাদের ক্লায়েন্টদের ক্ষতি না. রাশিয়ান ক্রেডিট প্রতিষ্ঠানগুলির জন্য N1.0 এর একটি মূলধন পর্যাপ্ততা অনুপাত চালু করা হয়েছে। এর অনুমোদিত সর্বনিম্ন মান 8%। যদি কোনো ব্যাঙ্কের H1.0 2%-এর নিচে নেমে যায়, তাহলে তার লাইসেন্সটি জরুরিভাবে বাতিল করা হবে৷

এখন রাশিয়ান ব্যাঙ্কগুলির ইকুইটি মূলধন নিয়ে কাজ করা যাক৷

"নিজের মূলধন" ধারণা

ইক্যুইটি, ঘুরে, বিভিন্ন উপাদানের যোগফল:

• সংবিধিবদ্ধ তহবিল;
• অতিরিক্ত মূলধন;
• সংরক্ষিত তহবিল;
• বীমা মজুদ;
• বিশেষ তহবিল;
• প্রতিবেদনের সময়কালে মুনাফা বিতরণ করা হয়নি।

ব্যাঙ্কগুলির ইক্যুইটি মূলধন গড়ে তাদের তহবিলের জন্য মোট প্রয়োজনের 10-20% কভার করে৷ এটি নিম্নলিখিত কারণে:

• ব্যাঙ্কগুলি আর্থিক বাজারে মধ্যস্থতাকারী, তারা মূলত তাদের নিজস্ব তহবিলের চেয়ে আকৃষ্টদের সাথে কাজ করে৷
• ব্যাংক সম্পদগুলি অত্যন্ত তরল এবং দ্রুত বিপণনযোগ্য, যার ফলে প্রচুর পরিমাণে ইকুইটি মূলধন অপ্রয়োজনীয়৷
• আকৃষ্ট তহবিলের ভাগে তীব্র পতনের সম্ভাবনা খুবই কম - বিদ্যমান আমানত বীমা ব্যবস্থার কারণে জনগণের দ্বারা আমানত থেকে ব্যাপকভাবে অর্থ উত্তোলনের সম্ভাবনা নেই।

আসুন আরও বিশদে ব্যাঙ্কের ইকুইটি মূলধনের প্রতিটি উপাদান বিশ্লেষণ করি৷

শেয়ার ক্যাপিটাল

অনুমোদিত মূলধন গঠন সাধারণ এবং পছন্দের শেয়ার ইস্যু করার কারণে। সমস্ত সিকিউরিটিজ নিবন্ধিত করা আবশ্যক.প্রথম ইস্যুতে অগত্যা কেবলমাত্র সাধারণ শেয়ার থাকে এবং এটি প্রতিষ্ঠাতাদের মধ্যে বিতরণ করা হয়, পরবর্তী সমস্যাগুলি - রাশিয়ান ফেডারেশনের নাগরিক এবং অনাবাসীদের মধ্যে, রাশিয়ান ফেডারেশনের উপাদান সংস্থা, বেসরকারী প্রতিষ্ঠান এবং রাষ্ট্রীয় উদ্যোগ৷

সাধারণ এবং পছন্দের সিকিউরিটিজের মধ্যে পার্থক্য নিম্নরূপ:

• একটি সাধারণ শেয়ারের মালিক শেয়ারহোল্ডারদের সভায় ভোট দেওয়ার অধিকারী এবং লভ্যাংশ পাওয়ার অধিকারী৷ যাইহোক, পছন্দের শেয়ারের মালিকদের লভ্যাংশ জমা হওয়ার পরেই তাকে অর্থ প্রদান করা হয়।
• এই পছন্দের জামানতের মালিক শেয়ারহোল্ডারদের মিটিংয়ে ভোট দেওয়ার অধিকারী নন, তবে তাকে একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ লভ্যাংশ দেওয়া হয় এবং ব্যাঙ্কটি বাতিল হয়ে গেলে তিনি আদালতে সম্পত্তির দাবি করতে পারেন।

যদি ব্যাংকটি একটি শেয়ার মূলধন হয়, তাহলে এর অনুমোদিত মূলধনটি প্রতিষ্ঠাতাদের দ্বারা নির্দিষ্ট শেয়ারের অবদান নিয়ে গঠিত। সেক্ষেত্রে যখন এটি বিদেশী বিনিয়োগের আকর্ষণে প্রতিষ্ঠিত হয়, তখন এটির একটি নির্দিষ্ট অংশ বৈদেশিক মুদ্রায় রাখার অনুমতি দেওয়া হয়।

রিজার্ভ এবং অন্যান্য তহবিল

একটি রিজার্ভ তহবিল তৈরি করার উদ্দেশ্য হল সক্রিয় অপারেশনে আর্থিক ক্ষতির জন্য ক্ষতিপূরণ করা। যদি প্রাপ্ত আয়ের পরিমাণ পরিকল্পনার চেয়ে কম হয়, তাহলে এখান থেকে তহবিলগুলি পছন্দের শেয়ারের লভ্যাংশ এবং বন্ডের সুদ দিতে ব্যবহৃত হয়৷

অন্যান্য তহবিলগুলি শুধুমাত্র ব্যাঙ্কের লাভের খরচে গঠিত হয়৷ তাদের তৈরি এবং ব্যবহারের পদ্ধতি কঠোরভাবে রাশিয়ান ফেডারেশনের আইনী আইন দ্বারা নিয়ন্ত্রিত হয়৷

অতিরিক্ত মূলধন

অতিরিক্ত মূলধন হল মোট পরিমাণ যা দ্বারা গঠিত হয়:

• ব্যক্তি এবং আইনি সত্তার কাছ থেকে বিনামূল্যে ব্যবহারের জন্য ব্যাঙ্ক কর্তৃক প্রাপ্ত সম্পত্তির মূল্য।
• শেয়ার প্রিমিয়াম - তখন ঘটে যখন একটি শেয়ার ইস্যু করার সময় তার মূল্য সমানের চেয়ে বেশি হয়৷
• পরবর্তী পুনর্মূল্যায়নের সময় একটি ব্যাঙ্কিং সংস্থার সম্পত্তির মূল্য বৃদ্ধি৷

বীমা মজুদ

বীমা রিজার্ভ অবশ্যই ব্যাঙ্কের লাভের খরচে গঠন করতে হবে - এটি আইন দ্বারা দায়ী করা হয়েছে। তাদের মূল উদ্দেশ্য হল কোন সম্পদের মূল্য হ্রাসের নেতিবাচক আর্থিক ফলাফলগুলি প্রশমিত করা৷

এই বিভাগটি রিজার্ভ নিয়ে গঠিত:

• সম্ভাব্য ঋণ ক্ষতির জন্য।
• গ্রহণযোগ্য অ্যাকাউন্ট অনুযায়ী।
• স্টক এবং বন্ড ইত্যাদির সম্ভাব্য অবমূল্যায়নের জন্য।

সংরক্ষিত উপার্জন

প্রতিবেদনের সময়কালে আয় বিতরণ করা হয়নি, সম্পূর্ণ করের বোঝা পরিশোধের পরে অবশিষ্ট মুনাফা ক্রেডিট প্রতিষ্ঠানের নিজস্ব তহবিলে যথাযথভাবে দায়ী করা যেতে পারে। ব্যাংক তার নিজের স্বার্থে এই আয় নিষ্পত্তি করতে পারে।

ইক্যুইটি ফাংশন

ব্যাঙ্কের ইক্যুইটি বেশ কয়েকটি গুরুত্বপূর্ণ কার্য সম্পাদন করে:

• রিভলভিং - একটি ব্যাঙ্কিং সংস্থা ক্লায়েন্টদের তহবিল অনেকগুলি লাভজনক অপারেশনে বিনিয়োগ করে, যা নিজের এবং আমানতকারীদের উভয়ের জন্যই আয় নিয়ে আসে।
• অপারেশনাল - এটি ইক্যুইটি মূলধন যা একটি ক্রেডিট এর জন্য নগদ সম্পদের প্রধান উৎস হতে উদ্দিষ্ট হয়সংগঠন।
• বীমা - আর্থিক সমস্যার ক্ষেত্রে নিজস্ব তহবিল ব্যাঙ্ককে সচল রাখতে সাহায্য করে।

ব্যাংক এবং মাতৃত্ব মূলধন

উপসংহারে, আসুন মাতৃত্বের মূলধন সম্পর্কে কথা বলি - পরিবারগুলির জন্য আর্থিক সহায়তা, জন্মহার বাড়ানোর জন্য বিভিন্ন সরকারী প্রণোদনা। স্বাভাবিকভাবেই, এটি ব্যাঙ্কের তহবিলের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য নয়, তবে এটি তার ক্লায়েন্টের সম্পত্তি। এই পরিমাণ, যা 2017 এর জন্য 453,026 রুবেল, দ্বিতীয় সন্তানের জন্ম বা দত্তক নেওয়ার পরে পিতামাতা বা দত্তক পিতামাতাকে প্রদান করা হয়। ব্যক্তিগত সার্টিফিকেট "মাতৃত্ব মূলধন" নিম্নলিখিত জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে:

• অভিভাবকের পেনশনের অর্থায়নকৃত অংশ গঠন।
• পরিবারের জীবনযাত্রার অবস্থার উন্নতি করুন।
• একটি সন্তানের শিক্ষার জন্য অর্থ প্রদান।

আসুন মাতৃত্বকালীন মূলধন নিয়ে কাজ করা প্রধান ব্যাঙ্কগুলির তালিকা করি:

• ডেল্টাক্রেডিট - প্রসূতি শংসাপত্র প্রাথমিক বন্ধকী পরিশোধের জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে।
• "UniCredit" - সেকেন্ডারি মার্কেটে বাড়ি কেনার সময় একটি ঋণ পরিশোধের জন্য মূলধন ব্যবহার করা হয়।
• Sberbank - শংসাপত্রটি শুধুমাত্র একটি নতুন বিল্ডিং বা সেকেন্ডারি মার্কেটে একটি অ্যাপার্টমেন্ট কেনার জন্য বিদ্যমান বন্ধকী ঋণের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য নয়, তবে একটি ডাউন পেমেন্ট করতেও ব্যবহৃত হয়৷
• "VTB-24" - মাতৃত্বকালীন মূলধন একটি ডাউন পেমেন্ট এবং ইতিমধ্যে নেওয়া বন্ধকী পরিশোধের পরিমাণ উভয়ই হতে পারে৷
• "খোলা হচ্ছে" - এখানে আপনি শুধুমাত্র আংশিকভাবে একটি পারিবারিক শংসাপত্র রিডিম করতে পারবেনবন্ধক।

ব্যাঙ্কের মূলধন হল নিজস্ব তহবিলের পরিমাণ, যা বিভিন্ন উপাদান নিয়ে গঠিত। ক্রেডিট সংস্থাগুলির সাথে সম্পর্কিত, এটির বেশ কয়েকটি বৈশিষ্ট্য এবং বৈশিষ্ট্যযুক্ত ফাংশন রয়েছে, যা আমরা এই উপাদানটিতেও বিশ্লেষণ করেছি৷