ক্রেডিট তত্ত্ব: তত্ত্বের শ্রেণীবিভাগ, বৈশিষ্ট্য, বর্ণনা, বিকাশের ইতিহাস এবং কার্যাবলী

2025 লেখক: Howard Calhoun | [email protected]. সর্বশেষ পরিবর্তিত: 2025-01-24 13:12

ঋণ প্রদানের দীর্ঘ ইতিহাসে, ব্যাংকগুলি ক্রেডিট ব্যবস্থাপনার দক্ষতা উন্নত করার জন্য নির্দিষ্ট মানদণ্ডের উপর ভিত্তি করে ঋণের গ্রুপিং বিভিন্ন সিস্টেম তৈরি করেছে। তদনুসারে, ক্লায়েন্ট পরিস্থিতি এবং শর্তের উপর নির্ভর করে বিভিন্ন আকারে একটি ঋণ পেতে পারে৷

ক্রেডিট তত্ত্বের বিবর্তন

ঋণ শাখার তাত্ত্বিক যুক্তি দুটি প্রধান ক্ষেত্রে বিভক্ত। এই শ্রেণীবিভাগ প্রাকৃতিক এবং পুঁজি তৈরির তত্ত্ব দ্বারা প্রতিনিধিত্ব করা হয়৷

প্রাকৃতিক তত্ত্ব

ঋণের প্রাকৃতিক তত্ত্বের সূচনা করেন এ. স্মিথ এবং ডি. রিকার্ডো, যিনি ঋণকে উৎপাদনশীল মূলধনের টার্নওভারের অন্যতম রূপ হিসাবে বিবেচনা করেছিলেন। এই তত্ত্বের প্রধান দিকগুলির মধ্যে নিম্নলিখিত বিষয়গুলি অন্তর্ভুক্ত রয়েছে:

• প্রাকৃতিক বস্তুগত পণ্য ঋণের বস্তু হিসেবে কাজ করে।
• ঋণ মূলধনকে উৎপাদনশীল মূলধন দিয়ে চিহ্নিত করা হয়।
• ব্যাঙ্কগুলি পুঁজির চলাচলে একটি মধ্যস্থতাকারী হিসাবে কাজ করে এবং ক্রেডিটকে একটি নিষ্ক্রিয় ভূমিকা বরাদ্দ করা হয়,উৎপাদনশীল মূলধনের টার্নওভার প্রদান।
• একটি স্বাধীন আর্থিক ইউনিট হিসাবে ক্রেডিট প্রকৃত মূল্য তৈরি করে না।
• মূলধনের টার্নওভারের প্রক্রিয়া থেকে উদ্ভূত প্রয়োজনগুলি ক্রেডিট বিকাশের সুযোগকে সীমিত করে।
• উৎপাদনশীল মূলধনের টার্নওভারের ফলে সৃষ্ট মুনাফা হল ঋণের সুদের উৎস - বিনিয়োগকৃত মূলধন থেকে আয়।

মূলধন সৃষ্টি তত্ত্ব

19 শতকের মাঝামাঝি সময়ে, অর্থনীতিতে শীর্ষস্থানীয় অবস্থানটি ঋণের মূলধন-সৃজনশীল তত্ত্ব দ্বারা নেওয়া হয়েছিল, যা নিম্নলিখিত ধারণাগুলির দ্বারা চিহ্নিত করা হয়েছিল:

• প্রজনন প্রক্রিয়া ক্রেডিটকে প্রভাবিত করে না।
• অর্থনীতির বিকাশের প্রধান ফ্যাক্টর হল ঋণ।
• ব্যাংক হল এমন কাঠামো যা ঋণের "উৎপাদন" এর সাথে জড়িত।
• ক্রেডিট হল উৎপাদনশীল মূলধন কারণ এটি লাভের উৎস হিসেবে কাজ করে।

এই ঋণের তত্ত্বের ধারণাগুলি স্কটিশ অর্থদাতা এবং অর্থনীতিবিদ জে. লো এবং ইংরেজ অর্থনীতিবিদ জি. ম্যাকলিওড দ্বারা প্রণয়ন করা হয়েছিল। জার্মান ব্যাঙ্কার A. Gan, ইংরেজ অর্থনীতিবিদ J. M. Keynes এবং R. Hawtrey এবং 20 শতকের শুরুতে আমেরিকান অর্থনীতিবিদ ই. হ্যানসেন তাদের কাজে পুঁজি-সৃজনশীল ঋণ তত্ত্বের বিকাশ অব্যাহত রেখেছিলেন। বিজ্ঞানীরা এই তত্ত্বের পদ্ধতিতে নিম্নলিখিত বিধানগুলি চালু করেছেন:

• অর্থনীতিতে নেতৃস্থানীয় ভূমিকা ব্যাংকের।
• সক্রিয় ক্রিয়াকলাপগুলি ব্যাংকিংয়ের ভিত্তি৷
• ক্রেডিট হল ব্যাঙ্কের মূলধনের উৎস কারণ এটি আমানত তৈরি করে।
• ঋণ অর্থনৈতিক বৃদ্ধির একটি কারণএবং সম্প্রসারিত উৎপাদন, কারণ এটি মূলধনের উৎস।

মানি ক্যাপিটাল, যা বাণিজ্যিক ও শিল্প মূলধনের টার্নওভারের প্রক্রিয়ায় প্রকাশিত হয় এবং জনসংখ্যার তহবিল চলাচলের প্রক্রিয়ায় গঠিত আর্থিক সঞ্চয়, একসাথে ঋণ মূলধন গঠন করে। শুধুমাত্র তালিকাভুক্ত সম্পদের ভিত্তিতে ঋণ দেওয়া সম্ভব। ক্রেডিট একটি মুদ্রাস্ফীতির কারণ হতে পারে যা অর্থনৈতিক প্রবৃদ্ধি সীমিত করে।

ক্রেডিট সীমা

অর্থনীতিতে, ক্রেডিট লেনদেনের মাত্রা সীমিত। অর্থ ও ঋণের সাধারণ তত্ত্ব অনুসারে, ব্যাঙ্ক ও বাণিজ্যিক ঋণের সীমানা আলাদা করা হয়।

বাণিজ্যিক ক্রেডিট সীমা

বাণিজ্যিক ঋণের সীমানা কী নির্ধারণ করে? এই সূচকটি নিম্নলিখিত মানদণ্ডের প্রকাশের কারণে:

• লোন ব্যবহারের উদ্দেশ্য হল পণ্য ও পণ্যের সঞ্চালন এবং উৎপাদন করা, অর্থাৎ কার্যকরী মূলধনের প্রয়োজন মেটানো।
• ব্যবহারের দিকনির্দেশ - এই ধরনের ঋণের পক্ষগুলি অর্থনৈতিক সম্পর্ক দ্বারা চিহ্নিত করা হয়৷
• একটি বাণিজ্যিক ঋণের মেয়াদ সীমা যা একটি স্বাভাবিক উৎপাদন চক্রের মধ্যে ফিট করে।
• বিল প্রচলনের উপর ভিত্তি করে একটি ঋণ সম্প্রসারণের সম্ভাবনা পরিমাণের উপর সীমাবদ্ধতা বাতিল করে না।

ব্যাংক ক্রেডিট সীমা

অর্থ ও ঋণের তত্ত্ব অনুসারে, একটি ব্যাংক ঋণের সীমানা নিম্নলিখিত মানদণ্ড দ্বারা নির্ধারিত হয়:

• প্রতিটি ঋণের সংস্থান ভিত্তি দায়বদ্ধতার উপর ভিত্তি করে, যা থেকেসর্বোচ্চ ঋণের পরিমাণের উপর নির্ভর করে।
• একটি ব্যাঙ্কিং সংস্থার লোন পোর্টফোলিও অবশ্যই তারল্যের নীতিগুলি মেনে চলতে হবে, যা কিছু নির্দিষ্ট শ্রেণীর ঋণগ্রহীতাদের ঋণ প্রদান করা অসম্ভব করে তোলে। অর্থনৈতিক প্রবিধান ব্যবস্থা এই ধরনের নিয়ন্ত্রণের জন্য দায়ী৷
• ব্যবসায়িক প্রয়োজনে ঋণের সর্বোচ্চ প্রয়োজন সীমিত হয়।

ক্রেডিট নিয়ে গবেষণাকারী বৈজ্ঞানিক বিদ্যালয়ের শ্রেণিবিন্যাস

ক্রেডিট তত্ত্বগুলির পদ্ধতিগত অধ্যয়নের মৌলিক বিষয় হল বৈজ্ঞানিক বিদ্যালয়গুলির শ্রেণীবিভাগ যা একটি নির্দিষ্ট শিক্ষাগত এবং শিক্ষাগত কার্যকলাপের সাথে আবদ্ধ নয়। চারটি প্রধান বৈজ্ঞানিক বিদ্যালয় রয়েছে, ক্রেডিট প্যারাডাইমকে বিবেচনায় নিয়ে - সমস্যাগুলি এবং তাদের সমাধানের জন্য একটি নির্দিষ্ট মডেল যা ঋণের আর্থ-সামাজিক তাত্পর্যকে প্রভাবিত করে:

1. নিহিলিস্টিক। ঋণ আর্থ-সামাজিক ব্যবস্থাকে কলুষিত করে, এতে নেতিবাচক প্রভাব পড়ে।
2. পুঁজি তৈরি করা। ক্রেডিট আর্থ-সামাজিক ব্যবস্থায় ইতিবাচক প্রভাব ফেলে, সীমাহীন এবং ক্রমাগত অর্থনৈতিক প্রবৃদ্ধি নিশ্চিত করে।
3. প্রাকৃতিক বা নিরপেক্ষ। ক্রেডিট সিস্টেমের ক্ষেত্রে নিরপেক্ষ, কারণ এটি বিদ্যমান সম্পদের পুনর্বন্টন করে।
4. বিনিয়োগ এবং আর্থিক। এই তত্ত্ব অনুসারে, ঋণ অর্থনৈতিক ব্যবস্থায় বিনিয়োগ অর্থায়নের প্রবাহ গঠনের একটি অবিচ্ছেদ্য অংশ।

আধুনিক তত্ত্ব

1929-1933 সালের অর্থনৈতিক সংকটের আগে ঋণের তত্ত্বেবছরগুলিতে, নিম্নলিখিত উপস্থাপনাগুলিকে প্রধান হিসাবে বিবেচনা করা হয়েছিল:

• ব্যাংকিং সিস্টেমের ক্রেডিট সম্প্রসারণ। এটি ক্রেডিট খরচ কমিয়ে, এর শর্তগুলি সরল করে, প্ররোচনা দেয় এবং আপনাকে শিল্পের উত্থানকে সমর্থন করার অনুমতি দেয়৷
• রাজ্যে অর্থ সরবরাহের পরিমাণ স্বর্ণের জন্য ব্যাঙ্কনোট বিনিময়ের ক্ষেত্রে ব্যাঙ্কগুলির ক্রেডিট সম্প্রসারণকে সীমিত করে৷

বাজার অর্থনীতির চক্রাকারে বিকাশের অনুশীলন উপরোক্ত বিধানগুলির বিরুদ্ধে চলে গেছে, যেহেতু চক্রের নির্দিষ্ট পর্যায়ে সীমাহীন ঋণের মুদ্রাস্ফীতির প্রকৃতি সংকটের উপর নেতিবাচক প্রভাব ফেলে, এটিকে আরও বাড়িয়ে তোলে।

আধুনিক পরিস্থিতিতে ঋণের মূলধন-সৃজনশীল তত্ত্বের বিধানগুলি অর্থনীতির আর্থিক নিয়ন্ত্রণের ধারণাগুলির পদ্ধতিগত ভিত্তির ভূমিকা পালন করে - মুদ্রাবাদ এবং নব্য-কিনেসিয়ানিজম, যা ঋণের সম্প্রসারণ এবং ঋণ সীমাবদ্ধতাকে বিরোধী হিসাবে বোঝায়। - সংকট ব্যবস্থা। মূলধন-সৃজনশীল তত্ত্বের ভিত্তিতে, একটি ঋণ বা আমানত গুণকের ধারণা তৈরি করা হয়েছে, যা কেন্দ্রীয় ব্যাংকের আর্থিক ও ঋণ নীতিতে ব্যাপকভাবে ব্যবহৃত হয়। প্রকৃত ব্যাঙ্কিং অনুশীলনের প্রতিফলন এবং ক্রেডিট অপারেশন চলাকালীন একই পরিমাণের উপর ভিত্তি করে আমানতের একটি সিরিজ গঠনের সম্ভাবনা হল গুণক আমানতের মডেল৷

পশ্চিমা অর্থনীতিবিদরা তাদের গবেষণার কাজে বর্তমানে ক্রেডিট সম্পর্কের বৈশিষ্ট্যের উপর ফোকাস করছেন না, বরং অনুশীলনে তাদের কার্যকারিতার বৈশিষ্ট্যগুলির উপর, যথাক্রমে, তাদের কার্যকলাপগুলি একটি ফলিত প্রকৃতির।

XX শতাব্দীর 90 এর দশক পর্যন্তগার্হস্থ্য অর্থনীতি কার্ল মার্ক্সের একমাত্র ঋণ তত্ত্ব গ্রহণ করেছে, নিম্নলিখিত বিধানগুলির উপর ভিত্তি করে:

• আসল মূলধন তৈরি হয় শুধুমাত্র উৎপাদন প্রক্রিয়ায়, কিন্তু ক্রেডিট দ্বারা তৈরি হয় না।
• নাগরিক ও রাষ্ট্রের নগদ সঞ্চয়, সেইসাথে অস্থায়ীভাবে বিনামূল্যে এবং প্রাক-মবিলকৃত অর্থ মূলধন ঋণের মূলধনের উৎস হিসাবে কাজ করে।
• আসল পুঁজির বৃদ্ধির হার ঋণের মূলধনের বৃদ্ধির হার থেকে নিকৃষ্ট। এটি রাষ্ট্রীয় ও বেসরকারী খাতের রাজস্ব বৃদ্ধি, ক্রেডিট সিস্টেমের ক্রমাগত বিকাশ এবং অন্যান্য কারণের কারণে হয়েছে৷
• ঋণ দেওয়ার প্রক্রিয়ায়, ব্যাংকগুলি প্রথমে তহবিল সংগ্রহ না করেই আমানত খোলার মাধ্যমে গ্রাহকদের ঋণ দেওয়ার মাধ্যমে অর্থ মূলধন গঠন করে। বাণিজ্যিক ও শিল্প মূলধনের টার্নওভার নিশ্চিত করার জন্য এটি প্রয়োজন। প্রকৃত মূলধন পুনরুদ্ধার প্রক্রিয়ার চাহিদাগুলি ব্যাংকিং প্রতিষ্ঠানগুলির আমানত গঠন এবং নগদ মূলধন জমা করার ক্ষমতাকে সীমিত করে৷

পশ্চিমা এবং দেশীয় অর্থনীতিবিদদের রচনায় উপরে উল্লিখিত গবেষণাগুলি, ঋণের তত্ত্বকে প্রভাবিত করে, আজ প্রধানত প্রকৃতিতে প্রয়োগ করা হয়৷